Faktur Pajak Pengganti dan Pembatalan Faktur

  • Faktur Pajak Pengganti merupakan faktur pajak yang dibuat sebagai revisi atas faktur seebelumnya pada transaksi yang sama. Fakttur pengganti tidak akan menghapus atau menghilangkan keberadaan faktur normalnya. Keduanya akan tetap ada dalam record data di pihak penerbit dan harus dientry oleh pihak pengguna/pembeli.

  • Faktur Pajak Pengganti menggunakan NSFP yang sama dengan faktur yang diganti (pada digit ke-4 dan seterusnya). Perubahan hanya terjadi Kode Status (digit ke-3), yaitu 0 (nol) pada faktur pajak normal menjadi 1 (satu) pada faktur pajak pengganti, baik faktur pengganti pertama ataupun faktur pengganti kedua dan seterusnya.

  • Faktur pajak pengganti berisi perbaikan dari faktur pajak normal atas kekeliruan pada hal-hal seperti pengisian kode detil transaksi pada nomor faktur, isian referensi faktur, nama lawan transaksi, alamat lawan transaksi, item barang/jasa yang dituliskan pada faktur, harga satuan, nilai DPP-PPN-PPnBM, dan isian pembayaran uang muka/termin.

  • Kolom Status Faktur pada faktur awal yang diganti akan berubah dari isian Normal menjadi Diganti, sedangkan pada faktur pengganti yang baru akan tertulis status Normal-Pengganti.

  • Tanggal Faktur Pajak Pengganti diisi dengan tanggal pada saat Faktur Pajak Pengganti dibuat, namun dilaporkan dalam SPT Masa PPN pada Masa Pajak yang sama dengan Masa Pajak dilaporkannya Faktur Pajak Normal.

  • Pada saat posting SPT Masa, akan terdapat faktur yang diganti dengan nilai 0 (nol) pada kolom DPP, PPN atau PPN dan PPnBM, dan pada faktur penggantinya akan terisi nilai sesuai dengan yang telah diganti. Data Faktur Pengganti baru dapat dibuat setelah Faktur Normal berstatus Approval Sukses.

  • Pasal 15 ayat (3) PER-24/PJ/2012, saat terjadi pembatalan transaksi atas penyerahan BKP dan/atau JKP yang Faktur Pajak-nya telah diterbitkan, PKP yang menerbitkan Faktur Pajak harus membatalan Faktur Pajak. Pembatalan transaksi harus didukung bukti/dokumen pembatalan transaksi, dapat berupa pembatalan kontrak yang menunjukkan terjadi pembatalan transaksi.

  • Pembatalan faktur juga digunakan untuk membatalkan faktur dengan kekeliruan isi yang tidak dapat diperbaiki melalui Faktur Pengganti. Kekeliruan tersebut antara lain yaitu kesalahan penulisan NPWP lawan transaksi. Atas kekeliruan tersebut, pihak penerbit/penjual perlu memperbaiki dengan cara membatalkan faktur lama yang keliru kemudian menerbitkan faktur pajak baru (menggunakan NSFP baru).

  • Pada aplikasi efaktur, Faktur Pajak yang dibatalkan secara otomatis terposting pada SPT Masa yang dimaksud (sesuai tanggal faktur) dengan nilai 0 (nol) pada kolom DPP, PPN atau PPN dan PPnBM. Dimungkinkan atas pembatalan ini perlu melakukan pelaporan SPT Pembetulan, sepanjang telah melakukan pelaporan SPT Normal.

 

Author: @infoefaktur

Artikel ditulis oleh @infoefaktur

467 thoughts on “Faktur Pajak Pengganti dan Pembatalan Faktur

  1. Mohon info Admin, kami baru proses pindah alamat PKP.
    e-faktur sudah di up-date, namun pada saat proses impor FPK lupa mengganti alamat PKP penerbit, sehingga e-faktur yg di approved masih menggunakan alamat lama.
    Bagaimana cara edit (e-FP Pengganti) alamat penerbit yg salah tsb?
    Terima kasih sebelumnya.

    1. Hi.
      Coba masuk ke menu Management Upload lalu ke Profil PKP dan klik sinkronisasi.
      Setelahnya lakukan penerbitan faktur pengganti dengan tanggal hari ini (tanggal stelah klik sinkronisasi).
      Hanya itu.

  2. Admin,

    Saya sudah buat faktur pajak pengganti karena nominal di fp normal salah. Sudah di approved, namun ketika di print, ternyata nominal DPP masih salah. Bagaimana solusinya?

    1. Dear admin,
      Saya mau tanya Faktur pajak pengganti 011. Seharusnya dibatalkan dan dibuat dengan no faktur baru karena sudah 011. Tidak mungkin diganti dengan no yang sama bukan?? Tapi masalahnya difaktur 011 tersebut statusnya masih “diganti” sedangkan seharusnya dibatalkan karena mau dibuat dengan no faktur pajak yang baru. Apakah nantinya berpengaruh atau menggantung karena mungkin 011 masih diganti lalu mana penggatinya padahal maksudnya mau dibatalkan. Bagaimana caranya apakah masih bisa diubah??

      1. Faktur pengganti yang diganti lagi akan tetap dengan kode 011, jadi saat upload muncul keterangan diganti maka artinya faktur tersebut sudah diganti lagi, konfirmasi ke penerbit faktur tentang faktur mana yang paling update

        1. Dear Admin.
          Tapi kita sudah terlanjur bikin faktur pajak baru dengan no yg baru… Bagaimana dengan faktur 011 tersebut yg statusnya diganti apakah bisa dibatalkan??
          Tampilkan kutipan teks

          1. jika memang sudah diterbitkan faktur baru maka faktur pengganti tadi harus dibatalkan agar tidak dianggap ada 2 kali transaksi

        2. Dear Admin

          Jika faktur pajak ganti sudah dilaporkan di bln mei dan penggantinya belum di upload dan tidak digunakan. apakah statusnya FK penggnti tersebut apakah harus dilakukan ?mohon bantuanya

          1. Apakah yang dimaksud ini faktur pengganti yang dibuat penggantinya lagi? Jika data faktur belum upload maka itu belum jadi faktur yang sah, bisa dihapus aja

  3. Dear Admin,

    Pls advice. Saya mau membuat faktur pajak pengganti di bulan Oktober (sudah melakukan pelaporan SPT Normal). Faktur pajak tsb diganti karena alamat lawan transaksinya salah. Untuk SPT Masa Oktober, apakah saya harus melakukan pembetulan dan melakukan pelaporan ulang?

    1. Betul, setelah penggantinya dibuat maka harus melakukan lapor SPT Pembetulan. Apapun perubahan yang akan dilakukan pada akhirnya tetap perlu lapor SPT Pembetulan

  4. dear admin,

    saya upload faktur pajak masukan pengganti, tetapi kenapa nominalnya berubah otomatis yah, padahal sudah benar nominalnya. saat status approve pun nominalnya sudah sama tetapi setelah di upload berbuah. NOminal yang di ganti 39.036.692 setelah di upload menjadi 39.036.686. berubah kembali nominal menjadi 39.036.692. dpp nya 390.366.869. trims

    1. Saat upload faktur masukan maka akan terjadi autocorect terhadap nilai DPP dan PPN yang akan menyesuaikan dengan nilai yg dibuat oleh penjual.
      Dalam kondisi yang ditanyakan brarti faktur pengganti yang diterima sebenarnya telah dilakukan penggantian lagi oleh penjual, nilai yang akhirnya muncul adalah nilai yang paling baru atau hasil dari penggantian faktur yang paling update.
      Faktur pengganti masih bisa terus diganti-diganti lagi seterusnya tak terbatas.

  5. pak admin mohon bantuan nya,
    mohona maaf sebelumnya saya masih awam soal E-Faktur, kemarin saya buat E-Fatur, trs upload, dan gagal status nya di β€œReject” ”
    Karena gagal, saya hapus E-faktur yang telah saya buat tersebut, lalu saya buat yang baru, ternyata NSFP nya berubah ya untuk E-Faktur yang baru, yang mau saya tanyakan, nasib E-Faktur yang saya hapus itu gimana? apa nanti ada pengaruh nya terhadap saya?

      1. Admin mohon bantuannya ya.
        mohon maaf sebelumnya, Fktur pajak yg sudah pernah di upload kmudian dbatalkan apakah nomor seri fktr trsb bs di pakai kmbli ?

  6. Pak Admin. Saya isi faktur bikin eFaktur Des 2015, sdh lapor SPT Masanya, Ada kesalahan Nilai sdh diperbaiki Feb 2016, Status normal menjadi Pengganti dan sdh dilaporkan. Pada Sept 2016, diketahui Nilai faktur ternyata masih ada kesalahan, apakah Faktur pengganti masih bisa diperbaiki, dan menggunakan nomor faktur yg sama atau dibatalkan diganti nomor faktur 2016, karena di perbaikan Faktur Pengganti tidak ada lagi pilihan Pengganti dalam DaftarvFaktur Pajak Keluaran. Terima kasih.

    1. Faktur pengganti masih bisa diganti lagi, nomor akan tetap sama seperti yang lama, yang diganti dipilih dari faktur yang terakhir hasil penggantiannya

      1. Faktur yang terakhir tidak bisa diganti status “Diganti” dan sudah Aproval, karena pada faktur tsb di bagian bawah tidak terdapat perintah “Pengganti” , perintah tersebut tidak muncul, bagaimana caranya. Kalau yg “Normal” bila di klik masih keluar perintah “Pengganti”. Mohon solusi, saya sdh hub KPP Pratama tidak dpt beri solusi, krn aplikasi di kantor Pusat. Tks

        1. Faktur pengganti yg terakhir pasti akan berstatus Normal Pengganti, kalau status nya Diganti pasti bukan faktur yg terakhir, coba cek lagi nomor faktur yg dimaksud

          1. > by email
            > Sudah di cek sebagai faktur terakhir, tidak ada lagi krn pengganti terakhir, > dan tercatat sudah approval sukses. Bgmn binggung, untuk memperbaiki

            Faktur pengganti yang terakhir akan tertulis Normal Pengganti atau dapat juga Batal dalam hal memang sudah dibatalkan, jika faktur tersebut tertulis statusnya Diganti maka cek lg keberadaan faktur Normal Pengganti nya

          2. admin saya tidak merubah pajak normal nya menjadi faktur pengganti, sehingga tidak muncul faktur normal-penggantinya dan tidak ada juga pilihan batal di fp yang sudah di ganti.
            jadi apakah saya perlu membuat fp dengan no baru?

          3. Bisa dijelaskan kembali maksudnya seperti apa? Bisa dengan diberikan contoh agar kami lebih jelas untuk menjawabnya

      2. NAMUN BAGAIMANA DENGAN TANGGALNYA? APABILA TANGGAL LEBIH TUA DARI TANGGAL YANG TELAH DILAKUKAN PENGGANTIAN

          1. maaf pak admin.
            saya ada buat FPK tgl 6 juni trus saya upload di tgl 4 juli dan setelah saya posting buat pelaporan spt. ternyata ada yang salah di FPK tsb. pertanyaan bolehkah kalo saya ganti tapi dengan tgl yang sama 6 juni. karna saya sudah ganti dengan tgl tsb. terima kasih.

  7. Pa, saya sdh membuat FP pengganti untuk pajak keluaran. Saat posting SPT, jumlah item pajak keluaran jadi bertambah 1, FP normal dan FP pengganti nya ikut terhitung. apakah nilai FP normal akan masuk kedalam SPT ? atau yang masuk kedalam perhitungan SPT adalah nilai dari faktur pajak penggantinya ?
    Terimakasih

    1. Jumlah baris faktur memang akan bertambah tapi jumlah nilai DPP dan PPN hanya akan menghitung dari nilai di faktur penggantinya aja, faktur normal yg diganti saat posting akan berubah jd 0

  8. Pak, saya melakukan kesalahan input lalu membatalkan e-faktur, apakah nomor faktur yang dibatalkan dapat digunakan lagi dengan pt yang berbeda ?

    1. Nomor faktur yang dibatalkan bukan berarti tidak terpakai, nomor tersebut tetap terpakai dengan status batal, dan tidak dapat digunakan lagi untuk transaksi yang lain

  9. admin, saya mau bertanya. saya kan membuat faktur pengganti utk tgl 28 des 2016. penginputan saya lakukan 16 jan 2017. ketika diupload ternyata tgl faktur pengganti menjadi 16 jan 2017, tetapi masa pajaknya masih tetap. saya ingin bertanya tentang hal tersebut, bagaimana solusinya? apakah saya harus melakukan pembetulan? karena utk membuat faktur pengganti utk perubahan ( menjadi 28/12/16) sudah tidak bisa dilakukan

    1. Tidak ada masalah pada hal tersebut, tanggal berapapun pada faktur pengganti tetap akan masuk pada SPT Masa yang sama dengan faktur normalnya.

  10. saya salah masukin lawan transaksi tapi sudah saya lapor bulanan. seharusnya PT.A tapi saya input PT.B gimana cara pembetulan nya ya?
    mohon dibantu

    1. Perbaiki dulu dengan membatakan faktur yang salah lalu membuat lagi faktur dengan data yang benar baru kemudian membuat pembetulan SPT

      1. Perbaiki dulu dengan membatakan faktur yang salah lalu membuat lagi faktur dengan data yang benar baru kemudian membuat pembetulan SPT
        Tanya Pak admin…kalau terbit FP lagi berarti telat menerbitkan FP. Bukankah begitu Pak Admin? Mohon pencerahannya. Trim

  11. Dear Admin, saya ingin bertanya, kami PT (A) bergerak dibidang jasa dan memiliki klien / customer baik itu pihak swasta ataupun Badan Pemerintah. Misal kasusnya seperti ini, PT A melakukan penagihan ke B (dlm hal ini pihak BUMN yg Faktur Pajaknya menggunakan kode 03). Pihak B ini memiliki jadwal untuk proses pembayaran. Misal apabila dokumen penagihan diterima diatas tanggal 20 maka faktur pajak harus bertanggal bulan berikutnya, namun apabila sebelum tanggal 20 fakturnya bertanggal bulan berjalan. PT A mengirimkan tagihan tgl 24/01/17 (dan sudah membuat faktur pajak keluaran pd tgl 24/1/17). Diawal bulan Februari PT A dikonfirmasi agar mengganti faktur pajak tersebut ke bulan Februari dengan alasan pihak treasury menerima tagihan diatas tgl 20. Mau tidak mau PT A harus merevisi dokumen tagihan tersebut agar proses pembayaran segera dijalankan. Pertanyaan saya adalah :
    1. Atas FP yg sdh di terbitkan tgl 24/1/17 tersebut dibatalkan kemudian dibuatkan FP baru tertanggal bln Februari atau FP tersebut cukup dibuatkan pengganti tertanggal bln Februari ?
    2. Apabila FP tersebut dibatalkan, maka PT A hrs menyiapkan surat keterangan pembatalan faktur untuk dilampirkan pada saat melapor SPT Masa ? Alasan/Keterangan apa yang harus dicantumkan pada Surat Pembatalan tersebut ?

    Mohon sarannya..
    Terima kasih

    1. 1. Merevisi tanggal faktur harus dengan membatalkan faktur yang terdahulu lalu menerbitkan lagi faktur yg baru, tidak bisa dengan faktur pengganti
      2. Dokumen pendukung untuk pembatalan faktur tidak harus dilampirkan pada laporan SPT. Alasan pembatalan bisa dibuat uraian seperti kronologis yang disampaikan diatas

      1. Pak, bisa dijelaskan apakah setiap kali merevisi tanggal faktur harus dengan pembatalan faktur? bisa dijelaskan mengapa tidak bisa dengan FP pengganti? thanks

        1. Tanggal faktur pengganti tidak menunjukan saat terutangnya PPN (PPN terutang saat penyerahan atau pembayaran yang diterima lebih awal), tetapi hanya menunjukan kapan dibuatnya faktur pengganti. Saat ada faktur pengganti maka untuk menentukan apakah faktur terlambat atau tidak, tetap akan melihat tanggal pd faktur normalnya. Tanggal faktur pajak pengganti juga tidak dibuat mendahului tanggal yang ada di faktur normal.

      2. dengan kasus yg sma, apakah apakah PT.A perlu surat dukungan dari BUMN terkait untuk pembatalan FP tersebut?
        BA pembatalan FP dibuat oleh PT.A atau BUMN tsb?

        1. dokumen pendukung untuk pembatalan bebas dibuat oleh pihak mana saja, lebih baik isinya juga menyertakan tanda tangan kedua pihak

  12. Pak kalau sudah di batalkan nomor seri faktur pada pajak keluran yang di batalkan apakah harus dikembalikan? Apa perlu di laporkan ke pajak untuk perubahan? Atau cukup di ubah saja? Terus dilaporkan untuk spt tahunan lansung

    1. Nomor faktur batal tetap dianggap telah digunakan dengan status batal, dilaporkan di SPT Masa PPN (data faktur batal akan ikut terposting dengan nilai 0), silahkan cek apakah SPT Masa PPN perlu lapor pembetulan atau tidak. Untuk data SPT Tahunan salah satunya akan mengambil data pendapatan yg ada di laporan laba/rugi, pastikan jumlahnya telah sesuai dengan yg dilaporkan di SPT Masa PPN

      1. Bagaiamana cara saya melaporkanny pak? Karna sudah saya batalkan dan saya ganti dengan yang baru. Pada saat pelaporan spt apa yang harus saya lampirkan? SPT gagal yg dengan nilai 0 tetap saya laporkan? Apakah saya bisa lansung melaporkan dn mendapatkan bukti pelaporan spt karena saya takut kalau ad pembetulan akan lama krn ad 5 NSFP yang saya batalkan mohon bantuaannya pak terima kasih banyak

  13. Satu lagi pak pertama saya coba ganti dgn faktur pengganti tapi statusny reject krn harus d batalkan apa yang harus saya lakukan pak? Tinggal hapus yg Faktur pengganti yang reject dan membatalkan faktur normal. Penggantinya? Mohon pencerahannya pak

  14. Dear Admin,
    Mohon bantuan & infonya, kami perusahaan bergerak dibidang penjualan barang & ada aturan dalam perusahaan kami untuk menerbitkan faktur pajak 3 hari setelah barang terkirim, padaa saat faktur telah terbit ternyata pihak customer menginfokan apabila ada kondisi fisik barang yang tidak sesuai, sehingga kebijakan perusahaan memberikan kompensasi harga, yang ingin saya tanyakan apakah faktur pajak yg telah terbit tadi bisa dilakukan faktur pajak pengganti?

    1. Bisa diterbitkan faktur pengganti, dengan detil nilai disesuaikan dengan kondisinya. Tanggal di faktur pengganti memang sesuai saat diterbutkannya penggantian, namun nanti akan terposting ke SPT masa yg sama dengan faktur yang diganti

  15. Saya mau nanya. Barusan saya buat faktur pajak tapi penulisannya salah tetapi faktur tersebut sudah saya upload lalu saya batalkan dan saya membuat faktur baru lagi. Apa itu tidak apa apa? Mohon pencerahannya dan bantuannya pak..

  16. Dear admin.
    Saya masih baru, saya melakukan kesalahan pada saat create no faktur pajak. Tidak satu satu tapi saya ceklis semua baru create akhirnya beberapa no. Faktur penjualan gabung jadi 1 no faktur pajak.
    Parahnya sudah tercetak jadi pdf apa bisa dirubah?
    Mohon pencerahan..

    1. Mohon maaf, komentarnya baru direply ada salah filter pesan sehingga tidak terbaca.
      Bisa dilakukan perubahan data faktur dengan membuat faktur pengganti, atau jika itu sulit bisa dibatalkan saja faktur yang lama lalu buat faktur yang benar dengan nomor baru

  17. Dear : Admin

    Mohon informasinya NSFP yang sudah batal maupun pengganti apakah wajib dilaporkan ke KPP pada saat pengembalian NSFP yang tidak terpakai dan apa saja yang harus dilampirkan..?? mohon infonya.. Terima kasih

    1. Untuk pengembalian NSFP hanya yang benar-benar tidak/belum pernah terpakai saja.
      Batal atau pengganti secara otomatis sudah ikut masuk saat posting SPT

  18. sya sdh menerbitkan faktur pajak ke client kami BUMN (kode03) pd bulan Des 2016. namun saat ini diinfo BUMN tsb belum menyetorkan PPNnya, dan meminta kami mengganti faktur pajak yg baru yg direlease bulan Maret 2017.
    Apakah FP yg Des bisa langsung kami batalkan saja? dan terbitkan yg baru? atau harus dibuat faktur pengganti dengan no FP lama?

    1. Jika memang jadinya mau berubah masa pajak maka lebih baik faktur yang lama dibatalkan lalu buat lagi faktur dengan nomor baru

  19. Maaf mau tanya
    Jadi tadi siang itu saya membuat faktu pajak keluaran, pas mau save ternyata gagal, tidak bisa di simpan
    karna mencoba beberapa kali tetap tidak bisa simpan, akhirnya saya hapus
    ketika saya membuat faktur pajak keluaran baru NSFP nya berubah dari yg pertama yg saya hapus (yg saya hapus no 55, ketika saya bikin lagi jadi no 56).
    pertanyaannya NSFP yg 55 itu masih bisa di pakai lagi atau ngga ?
    terus apakah saya harus lapor karena no 55 itu terhapus
    terimakasih

  20. saya ingin membuat faktur pajak pengganti untuk salah satu customer saya karena saya salah memasukkan nama lawan transaksi. namun di e-faktur saya tidak dapat mengganti nama lawan transaksi saya. apakah ada langkah yang seharusnya saya lakukan agar dapat mengganti lawan transaksi?

    1. Jika kesalahan bukan nomor NPWP, maka Anda dapat membuat Faktur Pajak pengganti.
      1. Perbaiki terlebih dahulu referensi lawan transaksi
      2. Kemudian pilih faktur dengan status approval sukses yang mau diterbitkan faktur pengganti, klik “pengganti”
      3. Langsung klik “Simpan” , tetapi jangan diupload dulu.
      4. Kemudian klik “ubah” faktur, nanti di bagian lawan transaksi bisa diubah dari referensi yang baru diganti
      5. Upload

      Tetapi jika kesalahan pada nomor NPWP, maka Anda harus membatalkannya dan membuat faktur baru.

  21. Admin, FP saya salah NPWP, lalu saya batalkan. Pertanyaannya jika saya mau membuat FP baru utk menggantikan FP yang batal tersebut apakah ada kriteria tertentu misalnya no FP harus ditambah 1 (pada digit ke 3) atau tanggal faktur harus tanggal pada saat buat faktur baru, dll., terimakasih

    1. Faktur baru tersebut tidak ada perlakuan khusus, jadi buat saja seperti membuat faktur biasanya, nomor faktur pakai yang baru ya.

  22. Dear admin, saya salah NPWP. Lalu setelah saya tanyakan ke AR di KPP setempat, katanya disuruh buat faktur pengganti lalu diubah NPWPnya. Ternyata setelah saya buat dan saya upload, fakturnya gagal karena npwp faktur pengganti harus sama dengan yg diganti. Lalu saya minta solusi lagi ke AR, katanya saya disuruh mengubah NPWP difaktur pengganti menjadi NPWP yg salah lagi baru kemudian fakturnya dibatalkan. Pertanyaan saya, kalo faktur pengganti dibatalkan, lalu faktur yg diganti gimana?

    1. Faktur pengganti bisa dibatalkan saja, lalu buat faktur dengan nomor baru. Faktur yang posisi sudah diganti tadi ikut terbatalkan saat pengganti jadi batal. Kekeliruan NPWP pembeli tidak bisa dengan pengganti, jadi memang harus batal dan buat yang baru

  23. dear admin, mohon informasinya
    1. apakah Kode FP bisa diganti, soalnya saya mau merubah kode 01 ke 03 ?
    2. klo bisa dirubah, apakah laporan SPT tahun 2016 ada perubahan, soalnya yg mau dirubah pada masa pajak juni 2016?

    makasih

    1. 1. Bisa, penggantian faktur dengan merubah kode bisa dilakukan, jadi awalnya 010 bisa menjadi 031.

      2. SPT Masa PPN masa pajak tersebut harus dilakukan pembetulan untuk dilaporkan kembali dengan data yang telah direvisi, untuk spt tahunan pph sepanjang jumlah peredaran usaha masih tidak berubah sebenarnya tidak apa jika tidak dibuat pembetulan

      1. pada awalnya yg dipungut pajak dari pihak pembeli, skrng ada perubahan jadi pihak penjual (kami), yg jadi pertanyaan :
        1. cara pembayaran PPN & laporannya nya ?
        2. apakah ada denda mengingat perubahannya di thn 2016?
        3. apakah ada perubahan di SPT tahunan 2016 yg hrs dilaporkan?

        makasih

        1. Kronologisnya bisa diperjelas dulu, awalnya kode faktur berapa lalu berubah jadi berapa?
          Jika berubah dari 01 ke 03 maka yang pungut pembeli BUMN.
          Jika brubah dari 03 ke 01 maka jadinya yang setor ppn si penjual.
          Denda terlambat setor, jika memang dari awal belum ada setoran yang dilakukan

          1. oh iya maaf kebalik, saya mau merubah dari 03 ke 01, jadi dari kami sebagai penjual yg akan membayar PPN,
            1. bagaimana cara setornya ?
            2. lalu ada perubahan yg hrs dilaporkan di SPT tahunan 2016 ?

            makasih atas bantuannya

          2. Terbitkan faktur pengganti, lakukan setoran dengan ebilling, laporkan SPT pembetulan masa tersebut.
            Spt tahunan 2016 tidak perlu ada perubahan jika memang jumlah peredaran usaha tidak berubah, seperti yang di awal pernah disampaikan.

  24. maaf saya mau tanya, kalau saya terlanjur buat faktur pengganti, status siap approve, itu bisa dihapus gak ya? maksudnya yang dipakai faktur normal sebelumnya saja, coz salah pilih faktur yang akan diganti

    1. Jika sudah siap approve tidak bisa di-undo.
      Teruskan saja sampai approval sukses.
      Nanti faktur pengganti ini bisa dibuat penggantinya lagi, isinya bisa disesuaikan dengan yang benar.

  25. Mau tanya, NSFP yang saya pakai di tahun 2017 merupakan NSFP di tahun 2016. Saya sdh melakukan transaksi sebanyak 14 dari awal januari sampai juli 2017. Saya baru menyadari hal tersebut. Apa yang harus sy lakukan min, apakah saya harus mengubah semua transaksi itu dan apakah ada denda dari kesalahn ini? Terima kasih

    1. Jatah NSFP 2016 hanya dapat digunakan untuk faktur dengan tanggal di 2016 saja, jadi kalau ada yang 2017 itu dianggap belum menerbitkan faktur. Silahkan ulangi pembuatan faktur dengan benar. Sanksi denda keterlambatan penerbitan faktur 2%xDPP pasal 14(4)

  26. Selamat siang pak, saya ada masalh pak, saya ada bikin faktur keluaran?sudah saya upload,tapi salah di lawan transaksinya? nah terus saya batalkan? nah lawan transaksi yang salah itu sudah tutup pak perusahaannya? jadi bagaimana ya pak? saya bingung pak?? mohon bantuannya pak?? πŸ™

  27. Selamat siang pak, saya ada masalh pak, saya ada bikin faktur keluaran?sudah saya upload,tapi salah di lawan transaksinya? nah terus saya batalkan? nah lawan transaksi yang salah itu sudah tutup pak perusahaannya? jadi bagaimana ya pak? saya bingung pak?? mohon bantuannya pak??

    1. Sebagai balasan untuk widi.
      Tidak apa-apa, cukup kita batalkan saja di efaktur dan lengkapi dengan berita acara pembatalan saja.

      1. Terima kasih pak atas jawabannya, mengenai penyampain Berita Acaranya apakah bebarengan denangan pelaporan Spt ppn nya pak?

  28. Saya sudah mengganti FP Normal, Yang saya perbaiki adalah nilai DPP nya. yaitu tidak memunculkan nilai berkoma, saya upload tetapi mucul dikolom tandatangannya ADMINISTRATOR, padahal di FP Normal penandatangannya sudah benar direktur saya. kemudian saya ganti kembali FP pengganti dan masih tetap ttdnya administrator.
    mohon bantuannya terima kasih

    1. Coba cek lagi isian nama lengkap pada Administrasi User di menu Referensi, isian disitu yang akan muncul pada nama penandatangan faktur

      1. Sudah saya cek pak, benar bahwasanya penandatanganan itu direktur saya, tapi ketika diupload dan approvalnya sukses untuk kolom penandatanganan muncul administrator.

  29. Dear admin, saya mau tanya apa ada masalah kalau kita tidak menerbitkan faktur pajak pengganti? (kesalahan ada pada detail barang tapi harga jual sudah benar). krn pembuatan FP perusahaan di import dari program komputer jadi tidak bisa di ganti manual sesuai dengan langkah pembuatan FP pengganti. Terimakasih.

    1. Penerbitan faktur, baik normal atau pengganti, tetap dapat dilakukan secara manual ataupun impor, kedua-duanya bisa. Jika ada informasi yang belum sepenuhnya benar akan lebih baik dibuatkan revisi seperti dengan faktur pengganti.

  30. dear admin, saya mau tanya . kemarin saya sudah buat faktur dan sudah d approve tapi ternyata tanggal fakturnya salah. apa bisa buat faktur pengganti karena tanggal nya salah ? trims

  31. Dear Admin,
    Saya sudah buat FP normal nominal 1.100.000 tetapi ada kesalahan di DPP dan sudah saya ganti dengan FP pengganti nominal 800.000. dikarenakan kami bergerak dibidang kontraktor , progress lapangan harus disertakan dengan penagihan. sekarang progress blm datang juga pd kami sedangkan FP pengganti sudah kami buat tgl 4 agustus lalu namun blm di approve. apa bisa pengganti dibuat dibuat dengan DPP yang lebih besar ( client sama namun ada beberapa SPK ) dengan nominal 24.000.000. atau memang FP pengganti itu harus tgg nominal yg 800.000. Terima kasih

    1. Saat faktur belum upload/approval sukses maka itu blm bisa disebut sbagai faktur pajak.
      Jadi mau diubah atau dihapus juga masih bisa.
      Faktur pajak pengganti bisa untuk merevisi nilai DPP, baik jadi lebih kecil ataupun lebih besar.

  32. Dear admin,
    pada SPT Masa 08/2016 ada 2 faktur diperusahaan saya sudah dilaporkan tetapi ternyata itu salah npwp dan baru diketahui pada bulan november 2016 stlh itu saya melakukan pembatalan faktur pajak untuk PT A krna salah npwp, dan dirubah dengan nomor faktur baru PT B (npwp yg benar) pada tgl 30/11/2016 dengan membuat pembetulan atas SPT masa 08/2016 dan dilaporkannya di Bulan Desember 2016. Apa pelaporan tersebut dikenai sanksi ?

    1. Bisa dijelaskan maksudnya lapor SPT 8/2016 pembetulan 1 yang disampaikan di Desember?
      Denda terlambat lapor SPT diberikan untuk SPT status normal saja.

      1. iya min, maksudnya SPT 8/2016 pembetulan 1 laporannya di bulan desember.
        Bearti lambat lapor spt pembetulan tidak dikenakan denda ? Trims

  33. dear Amin…
    sy mau tanya, bagaimana cara pembuatan nota retur di efaktur. faktur yang mau di retur tahun 2014, sedangkan saya (pembeli) efaktur pertengahan 2016.

          1. status: Reject
            keterangan: Etaxservice-20010: retur faktur untuk faktur sudah terdaftar. maksudnya gmana ya ???

          2. Apakah faktur yang akan diretur sudah dientry di efaktur? Apakah sebelumnya faktur tersebut jg telah dilaporkan di SPT?

  34. Siang saya melakukan faktur pengganti namun saya baru sadar jika masa sebelumnya masa 4 dan saya tidak mengubah menjadi masa 8. Tapi sudah keburu saya batalkan bagaimana apa ada solus? Thanks

    1. Faktur pajak pengganti tidak akan pernah mengubah masa pajak.
      Masa pajak faktur pengganti tetap akan sama sperti masa pajak faktur normalnya.
      Berapapun tanggal faktur pengganti dibuat.
      Apapun yang menjadi latarbelakang pembatalan saat sudah dibatalkan maka dianggap tidak ada faktur, jadi silahkan terbitkan faktur baru.

    2. Maksudnya menalangi apakah uang PPN nya telah disetorkan ke kas negara?
      Faktur baru yang dibuat saat ini bisa saja dengan tanggal di bulan April

  35. Saya sudah menalangi ppn karena pasti terhutang jika blum bayar. Saya sudah membuat faktur pengganti namun slah jd saya Bkin faktur baru. Bagaimana ya pak solusinya?

    1. Faktur penggantinya tadi sudah jadi dibatalkan? Lalu sekarang sudah membuat faktur yang baru? Kalau begitu sudah benar, tinggal posting dan lapor SPT sesuai masanya

  36. Admin saya mau bertanya. Jika saya mengganti faktur pada Bulan yang sama. Maka dalam pembayaran ppn, ppn mana yang harus saya bayarkan ppn normal atau ppn pengganti. Itu dalam 1 Bulan.

    Kemudian untuk ppn yang salah pada Bulan lain tetapi sudah di bayarkan bagaimana min?? Misal penggantinya itu nominalnya lebih sedikit bagaimana dan nominalnya lebih banyak bagaimana. Mohon bantuannya karna saya tidak paham terimakasih

    1. Urutannya begini, entry dan upload data faktur -> posting SPT -> hitungan pembayaran ppn jadi -> bayar.
      Kalau ada ganti-ganti data faktur setelah pelaporan maka harus dilaporkan lagi dengan SPT pembetulan, nanti akan terlihat selisihnya baik kurang ataupun lebih.
      Kalau jadi ada kurang harus dibayar, kalau jadi ada lebih bisa dikompensasikan.

  37. Punten pak/Bu …
    Saya mau tanya bagaimana cara mengubah nama WP di e-faktur, meskipun NPWP dan alamatnya sama.
    Note: WP disini adalah Nama Dinas yang telah berubah.

    1. Jika entry data lawan transaksi disimpan pada menu Referensi silahkan diubah saja isian datanya, jika tidak disimpan silahkan langsung ditulis datanya pada saat rekam faktur

      1. Mungkin untuk entry data saat ini kurang memungkinkan, pak.
        Berarti dalam input faktur nya langsung diketik manual saja di kolom lawan transaksinya?

  38. Dear Pak/Bu
    saya mau tanya ini kasusnya :Terdapat permohonan pemindahan unit dari pembeli, dari unit 2615 ke unit 2612 atas nama Setiawan.
    – Harga jual dan nilai angsuran sama
    – PPN dan PPH sdh pernah dibayar (atas BF dan Angsuran 1).
    Pertanyaan:
    a. Bagaimana perlakuan pajak atas unit 2615 dari Faktur PPN dan PPh yang sudah dilaporkan?
    b. Bagaimana perlakuan pajak setelah Setiawan membayar cicilan berikutnya atas unit 2612?

    1. Perlakuan pajak atas kondisi seperti ini tidak ada yang berubah.
      Yang perlu diperhatikan ada sisi-sisi administratifnya saja.
      Seperti misalnya membatalkan faktur pajak awal lalu membuatkan faktur pajak yang baru, terkait adanya perubahan informasi dalam transaksi.
      Namun transaksi tersebut tetap dapat diakui di masa pajak yang sama dengan yang awal tadi

  39. Bagaimana perlakuan atas Faktur PPn atas unit apartemen yang dibeli yang sudah disetor atas nama Pembeli (misal :Yanto) dan kemudian dialihkan ke atas nama Santi (pph sdh dibayarkan oleh Yanto), apakah kami selaku Developer/Wajib Pajak perlu membatalkan Faktur Pajak yang sudah terbit atas pembeli pertama tadi?

    1. Perlakuan pajak atas kondisi seperti ini tidak ada yang berubah.
      Yang perlu diperhatikan ada sisi-sisi administratifnya saja.
      Seperti misalnya membatalkan faktur pajak awal lalu membuatkan faktur pajak yang baru, terkait adanya perubahan informasi dalam transaksi.
      Namun transaksi tersebut tetap dapat diakui di masa pajak yang sama dengan yang awal tadi

  40. Mohon Solusinya ,,
    Jika saya membatalkan suatu faktur pajak dikarenakan tidak ingin membayarkan nominal PPn dari tagihan konsumen saya yang ingin membayarkan tagihan tersebut d bulan oktober, dengan mengeluarkan faktur pajak nya pada bulan september.dan ingin menggantinya dibulan oktober.Karena untuk bulan september telah dilakukan laporan pajak. Setelah saya lapor pajak pagi tgl 28 september dengan posisinya faktur pajak konsumen saya tadi sudah saya keluarkan. Ternyata konsumen saya membayar nya di tanggal 28 september sore hari dan mereka telah melaporkan faktur pajak yang sudah saya keluarkan sebelumnya. jadi,bagaimana dengan faktur pajak pengganti yang sya buat ? apa yang harus dilakukan oleh konsumen saya mengenai pelaporan faktur pajak saya yang sebelumnya tersebut ? trmksh

    1. Dari pertanyaan sepertinya tercampur antara istilah faktur pengganti dan pembatalan faktur, kedua hal trsebut berbeda mekanisme dan akibatnya. Jadi sebenarnya dibuat pengganti atau dibatalkan fakturnya? Tapi apapun itu, prinsipnya jika ada informasi di SPT yg akan diedit/ditambah setelah laporan disampaikan maka bisa dibuatkan SPT pembetulan.

  41. pagi admin, saya mau tanya, apabila faktur pajaknya diganti apakah faktur tersebut dpt d print ulang, jadi jumlahnya sesuai dengan faktur pajak pengganti.
    contohnya: dalam faktur ada 1 item barang minta dihilangkan, dan sudah dibuat faktur pajak, namun outlet tersebut meminta dibuatkan faktur pajak pengganti, apakah faktur dari faktur pajak pengganti tersebut dapat dprint ulang. teima kasih.

  42. selamat pagi admin,
    saya mau tanya , bagaimana agar faktur pajak keluaran yang sudah dibatalkan tidak terhitung di spt ,

    terima kasih

  43. Dear admin,
    Saya pada bulan juni membuat faktur pajak kepada perorangan (si A) dan sudah saya laporkan pada SPT mana PPn nya, pada bulan oktober si A tersebut minta d ganti invoice nya dengan nama si B, apakah faktur pajak juni harus saya batalkan dan saya buat faktur pajak bari dengan mana si B?

  44. Pagi admin saya mau tanya.
    Bulan september 2017 lalu saya ada terbitkan tagihan tgl 4 september 2017 atas nama CASH dan npwp nya 000 (tanpa npwp). Dan itu sepertinya saya melakukan kesalahan padahal harus menggunakan nama PT.pembelinya n npwpnya tetapi nominal harga, brg n tangal sdh bnar.
    Saya baru ngecek bulan oktober ini.
    Dan DPP udah di lapor ke Kpp stmpt.
    Tapi berkas faktur n invoice keluaran belom di berikan ke sana.
    Apakah itu bisa dibuat pembetulan ? Atau bagaimana solusinya?
    Thanks bu/pak

    1. Silahkan batalkan data fakturnya, lalu buat faktur dengan nomor baru untuk data yang benar, lakukan posting SPT pembetulan dan sampaikan laporan SPT

  45. Dear Admin
    Jika sudah penerbitan e-faktur tapi nominalnya salah, mau direvisi bisa ngga ya, dan bagaimana cara input ulang nominalnya.
    Contoh kasus, nominalnya 304.100.000 mau di rubah menjadi 301.900.000

    1. Revisi bisa dilakukan, namanya adalah membuat faktur pangganti, select faktur yang akan diganti lalu klik menu buat pengganti, isi data faktur sesuai keperluan

  46. Dear Admin,
    saya ingin membatalkan faktur pajak masukan tahun 2016 karena penjual ternyata telah membatalkan fakturnya dan membuat faktur pajak baru tanpa pemberitahuan ke saya sebagai pembeli. apakah saya langsung bisa membatalkan fakturnya? karena saya coba berhari2 selalu keluar pesan EtaxService 40008. saya sudah cb dijam yang tidak sibuk juga tidak bisa, saya jg sdh coba import ulang sertifikat digitalnya jg tidak bisa.
    kalau saya buat faktur pajak keluaran/masukan yang baru bisa sukses tanpa ada masalah. mohon bantu solusinya ya admin. terima kasih

      1. sudah min, saya scan barcodenya faktur pajaknya status “Faktur Dibatalkan”. Pihak penjual jg mengirimkan bukti lapor dan form A2 dan faktur pajak penggantinya. saya sudah upload faktur pajak penggantinya dan sukses. faktur pajak yang salahnya sampai hari ini tidak berhasil saya batalkan. mohon solusinya min. terima kasih

          1. Di spt yg mana min? Penjual atau pembeli? Untuk spt penjual yg dilaporkan nilainya 0, spt pembeli yg dilaporkan ada nilainya min

  47. Dear Admin,
    Bagaimana solusinya untuk Faktur pajak yang salah tanggal. Saya membuat Faktur pajak keluaran tgl 19 september seharusnya sesuai surat jalan faktur pajak dibuat tgl 15 september sesuai surat jalan dan invoice. Apabila dibuat faktur pajak pengganti maka tglnya harus dibuat sesuai tgl saat kita mengganti faktur pajak tersebut. Adakah solusinya untuk kasus ini karena customer ingin invoice dan FP tgl nya sesuai dengan surat jalan.
    Terimakasih

  48. Dear Admin,
    saya ada kesalahan NPWP untuk pembuatan faktur pajak keluaran, PT(A) pada bulan juni berubah NPWP, tetapi saya terlanjur upload ke NPWP lama, jika saya membuat faktur pajak batal , dokumen apa saja yang harus saya siapkan jika ada faktur yang batal?
    terima kasih

    1. Tidak ada ketentuan baku terkait dokumen pendukung pembatalan, bisa dengan membuat berita acara pembatalan faktur yang berisi kronologis kenapa dibatalkan

  49. maap, mau tanya min untuk solusi faktur pajak keluaran yang salah npwp dan tidak bisa dibatalkan apa ya? karena setiap saya ingin batalkan fp keluaran tersebut timbul etx 200011 dan etaxservice 40008.

    1. coba cek pembatalannya dengan minta data dulu ke KPP untuk mengetahui status faktur yang dibatalkan tadi memang sebelumnya sudah batal atau belum

  50. Selamat siang, PAK… saya mohon penjelasan dan solusi, jika saya mau upload tidak bisa timbul reject dengan keterangan “JDBC exception on Hibernate data access: SQLException for SQL [n/a]; SQL state [72000]; error code [1691]; could not execute statement; nested exception is org.hibernate.exception.GenericJDBCException: could not execute statement” gimana cara penanganannya, pak….? terima kasih…

  51. Dear Admin,
    Saya sudah upload faktur pajak keluaran, tapi salah memasukkan tanggal dokumen & masa pajak, saat input dimasukkan bulan Agustus. Seharusnya faktur pajak tsb utk masa pajak Oktober. Jadi apakah harus pembatalan faktur, atau bisa dgn faktur pengganti? Krn setahu saya kalau faktur pengganti, harus dalam masa pajak yg sama?

  52. admin, saya ada terima fp masukan pengganti yg diterbitkan di bln okt17, fp normalnya juli2017. Utk penggantinya boleh saya kreditkan di ms pjk sept 2017 ? thks

  53. pagi admin, Saya Mengajukan penagihan ke customer di bulan oktober 2017 Dan tanggal efaktur nya juga Saya buat Sama di Bulan oktober, hanya gara gara tanggal 31 oktober Saya kasih data efaktur nya Lantas bendaharanya bilang tidak bisa waktunya sudah mempet harus di Bulan November, Lantas bendaharanya bilang harus mengganti Bulan efakturnya di Bulan November. pertanyaan Saya, haruskah itu diganti? atau bendaharanya gak ngerti efaktur? atau bisakah Bulan efaktur itu tidak usah diganti. Tolong solusinya

    1. Lebih baik dibuat ke november saja, jika di bendahara ada resiko dia akan telat setor, faktur awal yang oktober bisa dibatalkan lalu buat lagi faktur yang baru tanggal November

  54. dear admin,
    kemarin saya bikin faktur pengganti tapi karena status nya ”reject” terus lalu saya hapus faktur pengganti tersebut sehingga hilang dari daftar list. dan saya membuat faktur yang baru.
    Pertanyaannya apakah faktur pajak pengganti yang saya hapus itu masih aktif? kalo ya bagaimana cara membatalkannya? ditakutkan pajak yang harus saya bayar malah double karna saya sudah membuat ulang dengan data yang sama.
    bantu jawab ya min

  55. min, fp salah di tanggal mau di ganti tapi gabisa karna tanggal gabisa lewat dari sblmnya, trus uda dibatalkan,dan mau buat fp baru tapi gabisa karena no seri faktur gabisa di pake lagi,solusi nya gimana ya min?

  56. oh iya min maksud no seri faktur nya itu yang sebelumnya uda saya kosongka buat cadangan kalo ada yang salah, tapi itu no seri kenapa gabisa di gunakan ya?

  57. Dear Admin

    Min saya baru menggunakan E Faktur sekitar masa pajak bulan 09…. Setelah sekian lama saya sudah input data pajak hingga masa pajak bulan 11, customer kantor saya,baru mengkabarkan kalau ada kesalahan dalam penulisan nama lawan transaksi yang kurang 1 kata…. Saya mencoba merevisikan menjadi status ” Normal – Pengganti “…. Yang ingin saya tanyakan…. Untuk masa pajak E Faktur bulan 09 yang sudah saya bayar dan lapor, apakah jika pembetulan saya laporkan besok di akhir bulan sekalian lapor masa pajak bulan 10 dikenakan denda atau menjadi masalah?? Dikarenakan baru hari ini tim koreksi pajak customer saya mengabari

    Thanks

    1. semua revisi yang dilakukan harus dilaporkan lagi dalam SPT jadi ujungnya melaporkan SPT Pembetulan, jika revisi tidak menambah nilai kurang bayar maka tidak ada sanksi

  58. admin, minta petunjuk, saya sebagai pembeli, FP masukkan yg batal yg saya terima dari penjual.Apakah mesti kita upload ke eFaktur juga ? atau tidak perlu diupload, Fp batal ini blm sempat saya kreditkan sebelumnya. thanks

  59. Saya mau tanya pak. Ini saya ada faktur pajak bulan Mei 2017, dan sampek sekarang Nov 17 belum dilaporkan. Apakah faktur pajak saya masih bisa direvisi tanggalnya ? Jika bisa bagaimana caranya ? Dan yg harus merevisi pihak penjual atau pembeli ?

    1. Revisi faktur dilakukan oleh penjual, tetapi dalam kondisi diatas tidak perlu direvisi, silahkan saja kreditkan di masa yang sesuai lalu buat SPT pembetulan masa tersebut

    1. Entry data2 yg mengakibatkan adanya pembetulan SPT, lalu posting SPT dengan status pembetulan, langkah selanjutnya sama seperti membuat SPT normal

  60. jika ada kasus pembuatan fp keluaran di bln jan-nov 17 dengan npwp 0000 dan sdh diupload. dan pada bln des 17 ini pihak pembeli memberikan info bahwa dia sebenarnya sdh terdaftar sbg pkp sebelum tahun 2017 dan fp jan – nov yg sdh diterbitkan dg npwp 0000 minta diganti dgn npwp tersebut. proses ini kan harus melalui pembatalan faktur pajak dahulu dan selanjutnya diterbitkan faktur pajak yang baru sesuai npwp pembeli. sedangkan nomor seri fp masa jan-nov itu sudah habis, dan pembeli minta diterbitkan fp baru di bln des17 ini.
    pertanyaan saya :
    1. jika kita terbitkan fp tgl des17 ini apa diperbolehkan krn invoice dan surat jalan tertanggal jan – nov 17?
    2. Apakah akan timbul sanksi atas fp yg diterbitkan bln des 17 trsbt?

    1. Secara teknis faktur memang bs saja terbit di desember, namun akan dianggap terlambat menerbitkan faktur karena tanggal faktur setelah terjadinya penyerahan atau tidak sesuai dengan saat terutang PPN.
      Sanksi denda atas keterlambatan penerbitan faktur pasal 14 ayat 4, nilainya 2% dari DPP

  61. Siang Pak,
    Saya ada terbitkan FP yang terbit di Okt 2015 dan sudah dilaporkan, lalu pada bulan Feb 2016 diketahui terjadi kesalahan nilai PPN, sehingga pada bulan Feb 2016 saya terbitkan FP Pengganti yang nilainya lebih kecil dari FP normal.
    Yang ingin saya tanyakan:
    1. Apakah hal ini bisa saya lakukan menerbitkan FP pengganti yang masanya Okt 2015 menjadi Feb 2016
    2. Dilakukan pembetulan Okt 2015 dan kelebihan pembayatan minta dikompensasi pada masa Nov 2016.
    Apakah ini bisa dilakukan Pak?
    Mohon arahannya Pak.

      1. Dear Pak Admin,
        Baik terima kasih untuk bantuannya, karena saya konsultasi dengan AR saya, salah jika melakukan penggantian faktur tsb, karena sudah melebihi 3 bulan.
        Apakah hal ini keliru Pak?
        Saya salah satu WP di KPP Madya Medan.
        dan situs ini memang resmi dari Kantor Perpajakan Pak?

        1. Penerbitan Faktur Pajak pengganti dapat dilakukan sepanjang terhadap SPT Masa PPN dimana Faktur Pajak yang diganti tersebut dilaporkan masih dapat dilakukan pembetulan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan perpajakan yang berlaku. (Pasal 15 ayat (4) PER-24/PJ/2012)

  62. admin saya mau tanya, pada bulan agustus saya menerbitkan faktur pajak dan sudah diapprove. namun pada bulan itu saya tidak bisa melakukan laporan spt masa karena belum membayar tagihan pajak. setelah itu saya melakukan penggantian dan tidak diupload agar saya dapat melakukan laporan spt masa nihil.
    bagaimana saya membayar tagihan tersebut di bulan yang lain?

        1. Setelah yakin data faktur pajak yang terkait masa trsebut sudah approved semua maka lanjutkan dengan posting SPT, lalu cek data hasil postingnya dan hitungan ppn yang terutang, entry data pembayaran, dan cetak SPT

  63. pak saya mau tanya, dikantor saya menggunakan aplikasi etax invoice pada 2 pc namun pc saya yang jadi masternya lalu teman saya mengcopy db yang ada dikomputer saya untuk dia gunakan di etax invoice di pc miliknya, kemudian dia lupa untuk mengcopy-paste kembali ke pc milik sy, tanpa saya sadari saya membuat faktur keluaran yang nomor seri fakturnya terlewati 1 nomor. yang saya ingin tanyakan bisa tidak faktur yang telah dibuat di pc teman saya itu di copy-paste di pc saya sehingga sewaktu posting SPT bisa terdeteksi..

    1. Bisa, tetapi memindahkan data fakturnya bukan dengan copy paste, lakukan dengan cara ekspor faktur yang kurang dari pc sebelah, dan import di aplikasi yang utama.

  64. Dear admin…
    Saya memasukan faktur tapi alamat salah, lalu saya buat faktur pengganti, setelah diganti ternayta tanggal yg seharusnya saya masukkan 14 desember saya masukin 15 desember. setelah saya mau ganti yang kedua udah gabisa lg? apa ada solusi bisa ganti tanggal, tanpa adanya pembatalan
    mohon utk diinfokan ke email saya indahsetioningrum@gmail.com

    Tq….

    1. Faktur pengganti harus mencantumkan tanggal yang sama atau setelah faktur pajak normalnya, tanggal pada faktur pengganti tidak mencerminkan saat terutang PPN, jd tidak akan ada masalah soal tanggal di faktur pengganti yang berbeda dengan saat terutang PPN, yang penting tanggal faktur normalnya sudah benar

  65. Admin..
    Pada bulan november saya mengeluarkan faktur pajak, sampai sekarang sya belum melakukan pembayaran PPN terhutang. Namun, pada bulan november sya melaporkan SPT nihil. Apakah bisa sya membayarkan PPN terhutang di bulan ini?

    1. Jika pertanyaan menggunakan kata “bisa” maka jawabannya bisa πŸ™‚ , sekedar bisa melakukan pembayaran, bahwa dalam kondisi tersebut ada kekeliruan dan beresiko sanksi bisa tetap ada

        1. Sanksi akan ditagihkan melalui penerbitan STP (surat tagihan pajak) oleh KPP, jadi selama belum terbit STP maka kita belum perlu membayar sanksi trsebut

  66. Dear Admin,

    saya mau membatalkan pajak keluaran di masa 12/17 itu apa saja syaratnya ya min? apakah butuh surat pembatalan pajak?
    sama mau tnya saya di bulan desember 2017 tapi error terus suruh upload ulang tapi gak berhasil2 min.

    terimakasih sebelumnya

    1. Dokumen pendukung atas pembatalan harus dibuat namun tidak ada aturan kaku harus seperti apa, secara prinsip harus benar,lengkap,jelas

      1. saya mau tnya juga min saya sudah upload di masa desember 2017 tapi error terus min saya coba upload ulang tetap error (Upload Faktur Corrupt, lakukan upload ulang) hingga saya hapus faktur lalu input lagi saya upload lagi masih tetap error min. bgmn solusinya min. teirma kasih sebelumnya

        1. Bisa tolong diperlihatkan screenshot preview fakturnya? Error dengan keterangan tersebut karena ada data berupa simbol (atau bukan huruf standar)

  67. Dear Admin.
    Saya ada buat faktur pajak pengganti bulan oktober 2017 karena ada revisi harga dan melakukan penggantian bulan februari 2018, tapi setelah saya posting spt oktober 2017 yang muncul hanya faktur pajak normal yang DPP dan PPNnya bernilai 0 , yang mau saya tanyakan kenapa untuk faktur pajak yang di ganti tidak ada di spt tersebut ? , karena yang saya baca dari jawaban admin terhadap pertanyaan rekan2 adalah apabila kita melakukan faktur pajak pengganti maka faktur pajak normal dppnya akan berubah 0 dan faktur pajak yang diganti juga ada di lampiran tersebut dengan nilai yang sudah kita ganti.

    1. Sudah yakin dalam cek datanya? Seharusnya memang seperti itu, jadi ada 2 data, faktur normal dengan nilai 0 dan pengganti dengan nilai yang baru

  68. Saya menerbitkan 2 faktur pajak keluaran untuk masa okt 2016 dan des 2016. Namun baru diketahui ada kesalahan mencantumkan npwp. Yang ingin saya tanyakan :
    1. Kalau saya batalkan dan buatkan faktur pajak yang baru, apakah tanggal fakturnya mengikuti tanggal transaksi yang lama atau tanggal baru saat menerbitkan faktur yang baru? Jika mengikuti tanggal yang baru, padahal transaksinya terjadi di 2016, apakah ada sanksinya?
    2. Akibat pembatalan 2 faktur tersebut, bisakah kompensasinya dipakai di masa pajak yang sama misalnya di des 2017?

    1. Faktur trsebut memang harus diperbaiki dengan pembatalan faktur yang lama dan terbit faktur dengan nomor baru, jika tanggal transaksi tidak berubah maka faktur baru mengacu pada tanggal awal saat terjadi transaksi.

      Jika faktur baru tetap dengan tanggal yang lama maka pada masa tersebut tidak ada perubahan jumlah pembayarannya, tapi tetap SPT pembetulan.

      1. Apa bisa disistemnya jika nomor faktur pajak yang baru yang dikeluarkan untuk tahun 2017 digunakan untuk faktur pajak tahun 2016?

  69. saya mau tanya min, jika faktur pajak salah tanggal tetapi berbeda bulan, contoh invoice 31 januari tetapi faktur pajak tertera tanggaal 5 februari, apakah bisa perbaikan dengan 011 atau haruscdi batalkan?

  70. Dear admin
    Saya sudah upload faktur ternyata salah tanggal pertama tgl 02 feb 2018 ternyata yg sebenarnya tgl 01 feb 2018. Nah saya mau buat pengganti ditanggal 9 feb 2018 knp muncul “tanggal faktur pengganti tidak boleh kurang dari faktur pajak” itu bagaimana ya solusinya?

  71. Dear Admin
    Pada tanggal 26 januari 2018 saya udah terbitkan faktur pajak DP, dan ternyata dibulan februari dari pihak customer merubah PO alhasih nominal DP pun berubah, sedangkan FP bulan januari sudah dilaporkan. apakah masih bisa dibuat penggantinya dengan tanggal yang sama ? mengingat ini sudah masuk bulan Maret.
    Terimakasih

  72. Dear Admin,
    Mohon info apakah memungkinkan mengganti nomor NPWP faktur keluaran yang sudah diupload dari yang awalnya 000 menjadi nomor NPWP yang sebenarnya? Terima kasih.

  73. Min mau tanya, kantor saya sejak Juli 2017 membuat kesalahan di faktur pajak keluaran, i pk kami terdiri dr 2 item, 1.fee management (jkp) 2. Salary cree (non jkp).
    Masalahnya 2 item diatas sama2 dikenakan ppn. Pertanyaannya bisakah faktur tersebut di retur/dibatalkan n apakah lb nya bisa dikompensasikan

  74. Maaf saya mau tanya, kebetulan bulan lalu saya melakukan kesalahan pada pembuatan faktur. Yaitu pada kode transaksi semestinya 02 (dengan bendahara), namun saya keliru memasukkan kode 01 (non bendahara). Pertanyaan saya bagaimana apabila Faktur Pajak tersebut sudah dibayar oleh lawan transaksi saya, apakah harus dilakukan pembrtulan lewat pemindahbukuan? Dan apabila sudah dilaporkan, haruskah dilakukan pembetulan? Terimakasih sebelumnya.

  75. Dear Admin,
    Saya ingin konfirmasi mengenai penggunaan e-faktur. Apakah terdapat opsi untuk mengubah faktur pajak masukan yang sudah sukses approve tapi salah masa kredit yang seharusnya. Misal, PT A mengirim faktur pajak Jan ke PT B untuk kredit pajak Feb tapi salah diinput untuk kredit masa Jan yang sudah dilaporkan SPT nya. Mohon konfirmasinya. Apakah harus dilakukan pembatalan oleh lawan transaksi (penjual PKP) atau dilakukan pelaporan SPT pembetulan.?
    Terima Kasih

    1. Data faktur PM yang sudah diupload oleh pembeli tidak akan dapat diperbaiki pilihan masa pajaknya, jadi silahkan tetap dikreditkan dengan pilihan masa pajak trsebut, SPT nanti pembetulan tidak masalah

  76. Selamat pagi pak admin
    saya kan buat data di fp masukan dan mau saya cetak tetapi jmlh data yg akan saya cetak dengan yg ada di e-faktur tidak sama itu knp ya?
    Terus kan saya pernah upload data di bulan yg berbeda tetapi masa pajaknya sama dengan yg saya buat apa pengaruhnya karna itu?
    Mohon pencerahannya pak admin

        1. bukan uploader di lain bulan yang jadi berpengaruh, namun isian pilihan bulan pengkreditannya saat entry data faktur tersebut

  77. Mohon di reply..
    Pagi pak, saya mau tanya bulan Maret 2017 saya input pajak faktur keluaran dan sudah diapprove. Pada bulan April 2017 saya baru sadar bahwa Alamat & NPWP yang dipakai salah (harusnya yang diinput alamat pontianak tapi tidak sengaja yang diinput alamat jakarta) tapi nama Pembeli sama. Waktu saya coba perbaiki dengan faktur pengganti tapi malah tidak bisa diganti. Jadi saya langsung retur faktur keluaran itu tanpa konfirmasi terlebih dahulu kepada pihak pembeli. Dan input ulang lagi dengan nama, alamat, dan npwp yang baru. Yang mau saya tanya, apakah ada masalah di pihak pembeli jika pihak penjual terlanjur (tidak sengaja) input retur keluaran? sedangkan pihak pembeli tidak melakukan retur transaksi. Karena yg saya tahu yang berhak melakukan retur adalah pihak pembeli bukan penjual. Terimakasih

    1. saat ini apakah data retur penjualan statusnya sudah approval sukses? seharusnya memang faktur tersebut diperbaiki dengan menerbitkan pengganti atau membatalkan faktur lama dan membuat faktur baru

      1. Retur penjualannya sudah approval sukses pak, jadi bagaimana ya pak selanjutnya soalnya saya mau lapor spt tahunan. Mohon masukkannya. Terimakasih

        1. coba posting SPT Masa PPN sesuai bulan yang dimaksud, jika memang jumlah penjualan sudah benar maka tidak perlu ada yg diperbaiki lagi, tentang SPT Tahunan juga tidak ada masalah

  78. dear admin,
    saya buat batal faktur karena salah nama pembeli dan NPWP, Permasalahannya , seharusnya saya pencet tombol batal faktur tapi kepencet “pengganti ” dan statusnya jadi “DIGANTI ” bagaimana membatalkan faktur tersebut , sementara nama dan npwp berbeda.
    1.apakah saya tetap buat pengganti nya, kemudian setelah penggantinya status
    ” Uplpoad sukses” baru di batalkan , kemudian buat faktur dengan NSFP baru ? tks atas tanggapannya

    1. betul, jadi sekarang faktur yang harus dibatalkan adalah faktur penggantinya (artinya faktur pengganti ini harus sudah approval sukses agar bisa dibatalkan), setelahnya terbitkan faktur dengan nomor baru

  79. Pagi admin, mohon pencerahannya.
    saya membuat faktur pajak dengan nominal 1 juta, kemudian dari pihak penjualan memberikan informasi bahwa ternyata harganya 900 ribu. kemudian saya buatkan faktur pajak pengganti lalu kemudian approved. setelah faktur pajak pengganti di approved ternyata ada kesalahan info lagi dari penjualan bahwa sebenarnya harganya 1juta (kembali ke posisi awal). pertanyaan saya apa yang harus saya lakukan?

    1. membuat faktur pajak pengganti yang kedua kali dengan nominal 1.000.000, atau
    2. bisakah saya membatalkan faktur pajak pengganti sehingga faktur pajak yang pertama kali saya buatlah yang digunakan?

    terimakasih

  80. isian bulan pengkreditannya sudah saya sama kan dengan masa bulan saat saya entry pak admin misal bulan 2 sudah saya samakan namun kendalanya seperti itu jumlah data di e-faktur dengan yg saya akan print tidak sama
    mohon pencerahannya pak admin

        1. Pak Zaky, picturenya kami detele ya. Soalnya ada angka-angkanya.
          Hapus SPT lalu posting kembali.
          Data yang nilainya negatif tadi adalah data retur, silahkan cek/perhatikan kembali data-data returnya.

          1. SPT yang dihapus dan diposting lagi bukan SPT yang telah dilaporkan, namun SPT yang berikutnya

          2. siang pak addmin,
            data yang tidak sama kan itu jumlahnya pak antara yang ada di aplikasi e-faktur dengan yang ada di lampiran pdfnya tidak sama bukan data yang nilainya negatif

  81. Dear Admin

    Mohon bantuan dan informasinya
    Saya mengganti faktur pajak yang sudah benar ,sebelumnya memang no pkpnya 070 saya betulkan lagi jadi 071, setelah itu direvisi lagi revisinya salah karna harusnya no faktur 27 feb 2018 tapi saya ganti jadi 16 mar 18

    Setelah saya coba ganti lagi fp pengganti tersebut tidak bisa, harus bagaimanakah?

    Mohon bantuannya

    1. Jika tanggal yang akan diganti menjadi lebih awal dari faktur yang sudah dibuat maka tidak akan bisa.
      Silahkan batalkan faktur dan buat yang baru lagi

      1. Dear admin

        Terimakasih banyak replynya
        Tapi faktur pajak normal dan pengganti yg salah sudah approved dan invoice sudah di submit dgn masa pajak feb hanya fp pengganti yg salah kedua kali masa pajak maret, apakah hal ini tidak masalah jika dilakukan pembatalan? Dikarenakan invoicenya feb 2018

        Terimakasih admin atas responnya

  82. Dear Admin

    Saya dapat faktur pajak atas pembelian barang bulan Feb. SPT masa 02 sudah saya laporkan. Ternyata ada nama produk yang salah. tapi harga barang,DPP,PPN benar.
    Lalu lawan transaksi membuat faktur pajak pengganti. Lalu sayaupload ke e-faktur. apakah nanti harus dibuat SPT Pembetulan? sedangkan harga nya sudah sesuai hanya beda nama produk saja. Mohon bantuannya. Terimakasih….

    Salam Hangat

  83. Dear ,Admin
    Mohon bantuannya,
    Saya pernah membatalkan faktur pajak keluaran di bulan maret 2018, tapi saya lupa tanggal berapa saya membatalkan faktur pajak tersebut, yang ingin saya tanyakan,,bagaimana cara nya melihat di aplikasi efaktur tanggal pembatalan tersebut, Terima Kasih

  84. Dear Admin,

    Jika saya membuat faktur keluaran tanggal 16 Maret, dan ternyata itu salah tanggal, seharusnya tanggal faktur adalah 01 april. sebaiknya dilakukan faktur pengganti atau pembatalan faktur ?

  85. Dear Admin,

    Jika saya membuat e-billing pada jumat dan tiba2 ketika hari sabtu klien menelpon, alamat di faktur pajak ingin di ganti. Apakah saya harus membuat e-billing baru atau tidak ya karena tidak ada perubahan angka. (e-billing sebelumnya belum dibayarkan ke bank) dan jika membayar ppn nya itu di masa faktur pajak normal atau ketika masa pajak faktur pengganti ?
    terimakasih

    1. Perubahan tersebut tidak akan pengaruh ke ebilling, pengaruhnya ke faktur dan SPT, setelah faktur pengganti diterbitkan jika SPT blm terlanjur dilaporkan maka bisa hapus SPT dan posting kembali

  86. Dear Admin,
    Saya mau tanya :
    1. Saya terima invoice tgl 10 april dgn faktur pajak tgl 9 april, tp saya terima lg faktur pajak pengganti dgn tgl 10 april. Apakah prosedur tersebut sudah benar? Soalnya ada yg bilang katanya bukan pakai faktur pajak pengganti, tp harus d batalkan faktur pajak tgl 9 dan dibuat faktur pajak yang baru. Semestinya faktur pajak pengganti atau faktur pajak yang baru ya?
    2. Saya menerbitkan faktur pajak tetapi ada kekurangan dalam penulisan alamat. Kalau saya mau ganti alamat apakah harus faktur pajak dibatalkan atau diganti ya?
    Thanks

    1. 1. Cek kembali tanggal invoice atau pembayaran atau tanggal barang/jasa diserahkan sebagai acuan tanggal faktur yang dimaksud
      2. Bisa dengan faktur pengganti

  87. dear admin,
    mau tanya untuk merubah pemungut pajak di efaktur bagaimana,soalnya saya salah memberikan kode,karena saya bukan pemungut ppn,dan waktu pelaporan tidak bisa.padahal sudah dibayar oleh pemungut ppn

    1. Bisa dijelaskan dengan lebih spesifik lagi pertanyaannya? Apakah ini terkait dengan kode transaksi faktur yang mau diubah? Jike sperti itu maka bisa revisi dengan membuat faktur pengganti

  88. Dear Admin,
    saya Mau tanya,
    saya sudah buat FP pengganti dengan kode 011 Tetapi belum di upload, namun setelah ada pembicaraan dengan customer tidak jadi ada perubahan pada nilai transaksi. bagaimana perlakuan atas FP penggantinya karena tidak jadi pakai FP pengganti hanya pakai FP stts normal ?

    1. jika data pengganti masih belum approve maka silahkan hapus saja, yang akan dipakai masih data faktur normalnya

  89. Sore…mau tanya, saya ada terbitkan FP Pengganti karena FP normal ada kesalahan alamat. Terjadi di tahun 2017. FP Pengganti sudah diserahkan ke customer yang bersangkutan. Namun FP Pengganti tersebut hilang di customer, kemudian mereka minta dibuatkan FP lagi dengan tanggal terbaru saat ini (2018). Apakah FP Pengganti dapat diterbitkan lagi, tanpa ada perubahan (koreksi) hanya update tanggal terbitnya saja?
    Untuk No seri yang digunakan apakah tetap mengunakan no seri yang lama (2017).
    Konsekwensinya di kami apakah juga harus melakukan pembetulan SPT Tahunan?
    Mohon sarannya. Terima kasih.

    1. Faktur pengganti memang dapat diterbitkan dengan memperbaharui tanggalnya, namun sebenarnya tanggal terutang dan posting masa pajak tetap mengacu ke masa faktur normal, penerbit tetap harus lapor SPT Pembetulan. Nomor faktur tetap dengan jatah yang telah digunakan sebelumnya.

  90. Dear admin,
    Terdapat 1 lembar pajak masukan dengan kode 011. Saya sudah menginput faktur yang lama dengan kode 010 dan sudah diupload dengan status reject. Namun faktur pengganti nya tidak dapat diinput, keterangan yg muncul adalah “Nomor pengganti sudah ada atau nomor Faktur yang akan diganti belum diupload”. Mohon infonya. Tks

  91. Dear Admin, mau nanya kalo misalkan faktur pengganti gabisa di scan barcode itu kenapa ya? terus misalkan kita disuruh ngasih fp normal dan pengganti, tetapi di e-fakturnya kode yg normal sudah berubah jd 011 buat ngirim yg kode 010nya gimana?

    1. Mohon maaf, apakah bisa diperjelas pertanyaannya?
      Tapi prinsipnya gini: data faktur penggati bisa langsung entry upload tanpa didahului faktur normalnya.

  92. Dear Admin,
    Pada Januari 2018, saya menerima faktur pajak dari pihak vendor bertanggal 18 Desember 2018. Pada saat pengimputan faktur, terjadi kesalahan pada nomor NPWP, lalu saya kembalikan ke pihak vendor dan meminta perbaikan NPWP. Pihak vendor mengembalikan faktur tersebut pada Maret 2018 dgn tggal yg sama pada faktur yaitu tanggal 18 Desember 2017. Pada bulan tersebut, saya sudah tidak bisa melaporkan faktur pajak tersebut krn sudah lewat 3 bulan, saya lalu meminta faktur pajak pengganti kepada pihak vendor dengan mengganti tanggal ke bulan April 2018, namun pihak vendor meminta surat pernyataan atas pembatalan faktur kepada saya… apakah masalah seperti ini harus dilakukan pembatalan faktur atau bisa diatasi dengan faktur pajak pengganti??

    1. Saat menerima faktur untuk dikreditkan pastikan kita memilih masa pajaknya dengan sesuai, misalnya dalam kondisi diatas berarti dikreditkannya di masa desember, nanti SPT desember yang sudah kita laporkan bisa dibuat SPT pembetulan dan lapor lagi

  93. Hallo, saya mau tanya..
    Kalau faktur pajak keluaran sudah terupload dan sudah lapor pajak.
    Setelah ditelusuri ternyata ada kesalahan angka di salah satu faktur keluaran, bagaimana cara mengatasi nya ya?
    Apa perlu menggunakan faktur pajak pengganti? Lalu bagaimana pelaporan sptnya ?

    1. Saya sudah mengupload beberapa faktur keluaran di bulan mei dengan masa pajak mei. Apa berpengaruh jika saya ingin membuat faktur pajak penggantinya di masa pajak april?
      Lalu apakah ada masalah dengan pembeli? Sampai saat ini, pembeli belum komplain mengenai kesalahan tsb.
      Ini pertama kalinya saya membuat faktur pajak pengganti, mohon bantuannya. Terimakasih..

      1. Faktur pengganti hanya bisa dibuat dengan tanggal sama atau setelah tanggal faktur normal, jadi jika faktur normal terbit bulan Mei maka tidak akan bisa dibuat pengganti dengan tanggal april. Jika ingin memperbaiki tanggal faktur maka lakukan pembatalan dan buat lagi faktur nomor baru.

    2. Jika ada kekeliruan sudah tentu perlu diperbaiki, untuk kekeliruan angka maka bisa diperbaiki dengan menerbitkan faktur pengganti, jika SPT masa pajak yang dimaksud telah dilaporkan maka buat lagi SPT Pembetulan dan laporkan kembali

  94. Selamat malam admin, saya mau tanya kan saya baru pindah ke PKP dan saya sdh melakukan pembayaran dan pelaporan PPNBM sampai bulan 3, ternyata ada kesalahan dalam kode f.pajaknya yg harusnya kode 04 tp saya pakai 01, kalau misalkan yang bulan sebelumnya tidak saya buatkan f.pajak pengganti apa tidak masalah…

    1. Kekeliruan tersebut tetap harus diperbaiki karena faktur yang dibuat dengan detil yg keliru dapat dianggap tidak membuat faktur, silahkan perbaiki dengan menerbitkan faktur pengganti, kode faktur yg tadinya 010 akan berubah menjadi 041, kemudian lakukan pelaporan SPT pembetulan untuk masa pajak yang dimaksud

  95. Dear Admin
    Saya mau tanya,, di 7 september 2017 saya ada bikin fp keluaran tapi salah tanggal yaitu 07 agustus 2017 dan fp tersebut statusnya sudah approval sukses, kemudian saya bikin fp pengganti dengan tanggal yang benar yaitu 07 september 2017, tapi masa pajaknya masih tetap di bulan agustus.
    faktur pajak tersebut sudah terlanjur tukar faktur dan pihak lawan transaksi sudah input pajak masukanya.
    di Bulan oktober fp tersebut kami batalkan karena tidak sesuai dengan masa pajak, dan saya terbitkan fp baru dengan nomer baru.
    Kalau lawan transaksi saya tidak mengganti fp tersebut dengan yang baru itu bagaimana ya…
    Apakah lawan transaksi saya bisa melakukan pembetulan spt karena itu sudah beda tahun, dan apakah faktur pajak yang baru dengan nomor yang baru bisa di input lagi ..
    Mohon pencerahanya…
    Terima kasih

    1. Pada awalnya perlu diketahui dulu bahwa memperbaiki tanggal faktur memang tidak bisa dilakukan dengan faktur pengganti dan masa pajak juga akan tetap sama dengan yang awal.
      Jika sudah dibatalkan maka lawan transaksi juga harus memperbaiki dengan membatalkannya juga, jika tidak maka dianggap keliru mengkreditkan faktur.
      Pembetulan SPT tidak masalah sekalipun beda tahun sepanjang belum ada pemeriksaan dari KPP.

  96. Dear Admin,
    Mohon arahan, ketika saya input transaksi di E-Faktur untuk pajak keluaran dengan kode 02..transaksi tersebut Reject (tdk dapat di upload) dengan keterangan ETAX-API-10004, FP telah digunakan….apa yang harus saya lakukan agar transaksi tersebut dapat di approv..???

  97. P admin,

    Saya mau mengganti FP keluaran bulan Mei, lalu setelah saya lakukan penggantian FP ternyata saya lihat tanggalnya per tanggal saya membuat faktur pengganti. Saya pikir bisa diganti per tanggal FP awal, saya batalkan lah itu FP. Ternyata setelah dibatalkan tidak bisa lagi dibuat faktur pengganti karena ini memang ketidak tahuan saya bahwa pembatalan FP itu sama dengan pembatalan transaksi. Solusinya bagaimnana ya agar saya tetap bisa mengeluarkan FP di masa Mei tersebut?

    1. Saat membuat pengganti memang standar tanggal akan sesuai tanggal entry data faktur penggantinya namun sebenernya tetap bisa diubah juga isian tanggalnya untuk disamakan dengan tanggal di faktur normal, namun jika sudah terjadi bahkan terlanjur faktur pengganti tersebut dibatalkan maka harus dibuat lagi faktur dengan nomor baru. Faktur baru yang dibuat saat ini tetap bisa diisikan tanggal bulan-bulan yg lalu, setelah itu lanjutkan dengan membuat SPT pembetulan untuk dilaporkan

  98. selamat sore admin
    saya buat penagihan di bula juni thun 2017 berikut fp, permasalahannya di pihak customer datanya terselip jadi mereka belum bayar dan belum infut fp masukannya. dan sekarang meraka mau bayar tagihannya dan minta di butkan faktur pajaknya di bulan juli tahun 2018, apakah faktur pajak yang lamanya bisa di batalkan atau tidak ? karena saya sudah buat laporan tahunan 2017. mohon solusinya

  99. Dear admin,,
    Saya mau melakukan pembatalan e-faktur bulan feb-maret dikarenakan salah npwp,,yg harusnya diisi npwp customer tpi diinput 0000 karena miskom telat penginfoan npwp dari customer

    1. Gini,,saya order barang k distributor mulai bulan januari,dan akhir juni kmaren saya minta faktur pajaknya,,trnyata di FP nya tercatat npwp nya 0000 karena saya belum menginfokan npwp saya,,pdahal saya sudah punya npwp dri tahun lalu. Kemudian saya minta k pihak distributor utk dilakukan pembetulan FP nya sesuai npwp saya,tapi distributornya menjawab tidak bisa karena sudah kelewat bulan.
      Apakah benar seperti itu??kalau memang iya apa yg harus saya lakukan??

      1. Untuk prosedur perbaikan tersebut tetap dapat dilakukan, namun memang agak repot di sisi penjualnya. Perbaikan dapat dilakukan dengan membatalkan faktur yang lama dan menerbitkan lagi faktur dengan nomor yang baru. Dampaknya, selain adanya penerbitan faktur baru, penjual juga harus melakukan revisi SPT PPN yang sudah dilaporkan. Jadi memang bisa jadi akan repot. Faktur dengan isian npwp 000 memang tidak akan bisa dikreditkan namun bisa diakui sebagai biaya atau digabungkan jadi satu ke harga beli

        1. Misal:
          Saya: PKP A
          Penjual: PKP B
          PKP A membeli barang X dari PKP B snilai 990(harga 900+90(ppn 10%)) dg faktur pajak npwp 0000 dikarenakan miskom yg saya jelaskan tadi.
          Kemudian barang X tsb saya jual dg harga 1,100.
          Mungkin bisa dijelaskan pajak apa saja yg harus saya bayar dan berapa jumlahnya,apabila saya tidak melakukan perbaikan faktur pajaknya tadi??

          1. Terkait PPN maka saat menjual dengan harga 1.100 (jika jumlah memang termasuk PPN) maka angka 100 adalah nilai PPN yang harus disetorkan, sedangkan saat membeli walaupun ada pembayaran PPN 90 namun tidak dapat dikreditkan, jadi sebenarnya dari sisi pembeli akan dirugikan

  100. Selamat pagi, saya mau tanya. Jika terjadi kesalahan penulisan alamat pada lawan transaksi saya apakah bisa menggunakan FP Pengganti? Kalau bisa gimanakah caranya? Kemudian FP Keluaran Normalnya terdapat dimasa Mei dan sudah dilaporkan. Dan rencana FP Pengganti akan saya buat di masa Juni apakah Masa FP Pengganti akan mengikuti FP Normalnya? Terimakasih…

    1. Faktur pengganti dapat untuk memperbaiki kekeliruan alamat sepanjang digit isiang NPWP tidak berubah, caranya entry data dengan mekanisme impor. Tanggal pada faktur pengganti tidak akan merubah masa pajaknya, jadi jika faktur normal di bulan Mei lalu penggantinya dibuat tanggal bulan Juni maka faktur pengganti tetap masuk SPT Mei

  101. selamat sore admin
    kalau fp. di batalkan di bln agustus tahun 2017
    1. untuk laporan bulananya di tahun 2017 harus pembetulan tidak ?
    2. untuk laporan tahunan di tahun 2017 harus pembetulan juga ?

  102. Selamat pagi admin
    Menindak lanjut pertanyaan kemarin :
    3 bisa tidak di kompensasikan kelebihan bayarnya ke bulan juli tahun 2018 ?

  103. selamat siang admin
    admin ini saya ada 3 faktur pajak yang di batalkan di tahun2017 dari agustus, september, dan oktober, dan saya buatkan lagi di tahun 2018 dibulan juli, untuk kompensasi kelebihannya yang 3 bulan tersebut,
    1. Apakah bisa di kompensasikan ke masa pajak 07-2018 ?
    2.Atau di pecah ke setiap bulan di tahun 2018
    mohon pejelasannya.
    Terima kasih

    1. dua hal tersebut dapat dilakukan semua, namun akan lebih pas jika dipecah ke beberapa bulan di tahun 2018 agar terlihat jejak angka-angka nya

  104. Selamat siang admin,
    saya mau tanya saya kemarin input faktur pajak, dan sudah saya upload. setelah saya cek ternyata ada 1 faktur yang saya salah input tanggal seharusnya tgl 9 juli 2018 tetapi saya tulis 6 juli 2018.Bila faktur tersebut akan diganti apakah saya harus melakukan pembatalan dulu atau bisa langsung ke penggantian? dan apakah ada sanksinya?terima kasih

    1. faktur pengganti tidak ditujukan untuk merubah tanggal faktur, jadi perlu dengan mekanisme pembatalan faktur dan menerbitkan faktur baru, namun jika kondisi tanggal yang ditulis menjadi lebih awal maka tidak ada masalah

  105. Siang admin
    ada lagi 1 yang mau saya tanyakan apabila salah input NPWP tetapi faktur pajak belum diupload apakah boleh diedit No NPWP nya?
    terima kasih.

  106. saya mau tanya min. pada suatu perusahaan mau melakukan tagihan yang terlambat. sebut saja sekarang bulan 8 dan tagihannya maunya costomer fakktur bulan 5.. gimana yaa solusinya ?

    1. Solusi apa yg dimaksud? Terkait faktur pajaknya atau bagaimana? Faktur pajak secara teknis dapat dibuat dengan tanggal mundur

  107. hii saya ingin bertanya .. bagaimana jika saya mendapatkan faktur yang sudah di batalkan dari penjual? apakah saya harus tetap input faktur tersebut dengan nominal yang tercantum lalu di batalkan atau tidak perlu di input tidak masalah ? terimakasih

  108. selamat sore,

    saya ingin menanyakan tentang salah input nominal pajak keluaran yang seharusnya 240juta saya input 240ribu, dan statusnya sudah approval. faktur pajak tersebut belum lapor dan masuk dalam masa lapor bulan agustus. saya ingin membatalkan f.pajak tersebut.
    apa langkah yang garus saya lakukan.
    mohon bantuannya

  109. Siang pak,
    maaf saya mau tanya, saya ada salah input di quantity barang di e-faktur yang sudah saya terbitkan. Apakah untuk mengubah quantity barang di e-faktur bisa dilakukan dengan faktur pajak pengganti?terima kasih

  110. Dear Admin,
    saya mau tanya, saya sudah meng-klik pengganti pada faktur pajak yang ingin saya ganti. Namun setelah itu yang muncul di layar hanya faktur pajak yang sudah diganti, dan faktur pajak normal-penggantinya tidak muncul. mohon solusinya terimakasih

  111. Dear Admin
    Saya mau menanyakan,
    Bulan April 2018 saya menerbitkan faktur pajak keluaran ( sudah upload) , pada bulan Agustus 2018 Customer menginformasikan bahwa ada revisi PO dan nilai nya berubah dan customer belum lapor sebagai pajak masukan untuk fp tersebut.
    Untuk faktur pajak tersebut apakah kami bisa menggantinya dengan nilai revisi atau
    harus membatalkannya ?

    Kalau misalkan Customer sudah melaporkannya sebagai pajak masukan, apa yang harus kami lakukan ?

    Terimakasih

    1. Sudah dikreditkan ataupun belum pajak masukannya oleh pembeli, jika perbaikan dilakukan pada poin atau nilai BKP yang berubah maka dapat diperbaiki dengan menerbitkan faktur pengganti.

  112. Dear Admin,
    Saya mau menanyakan soal Faktur pajak yang lawan transaksi minta diganti nama perusahaannya dari PT. A menjadi PT. B dengan NPWP yang berbeda pula, apakah ada solusi untuk mengganti nama perusahaan PT. A menjadi PT. B tanpa muncul “reject” dan notifikasi bahwa “pembeli tidak dapat diganti” ya?

    Mohon bantuannya untuk permasalahan ini, terima kasih

  113. Dear Admin,
    Saya mau menanyakan apakah nama pembeli/ nama perusahaan dapat diganti di faktur pajak pengganti? Karena mengingat klien kami meminta untuk dilakukan perggantian nama perusahaan PT. A menjadi PT. B

    Apabila tidak bisa, adakah solusi lain untuk mengganti nama perusahaan tersebut tanpa harus membatalkan faktur pajaknya?

    1. Perbaikan tersebut dilakukan dengan membatalkan faktur yang lama lalu membuat lagi faktur nomer baru, tidak bisa diterbitkan dengan faktur pengganti

  114. Dear Admin,
    Saya mau tanya mengenai faktur pajak yang dibatalkan setelah lapor SPT. Apakah cukup pembetulan SPT saja atau harus ada lampiran lain seperti misalnya nota pembatalan dari customer, sementara dia belum mengkreditkan faktur pajaknya?

  115. Siang.. Saya mau menanyakan saya beserta di perusahan yang sudah PKP non PE jika ad customer say yang tidak mau memberikan alamat maupun KTP dan NPWP apakah faktur bisa dibuat hanya dengan contoh nama : Tukiyem alamat : Surakarta NPWP : 00 atau bisa dengan gunggungan..?

    1. Saat ini faktur dengan npwp 000 belum diwajibkan menambahkan info NIK, jadi bisa saja menerbitkan faktur, atau jika memang transaksinya dilakukan secara eceran bisa juga membuat faktur pajak digunggung

  116. Selamat Malam,
    Sebelum ke pertanyaan, berikut adalah kejadian yang saya alami:
    1. Pada saat rekam faktur, nilai PPN no. seri faktur 0001 (misal), adalah 94.000.000, stlh faktur saya serahkan ke bendahara terkait, ternyata nilai tersebut salah.
    2. Merevisi point 1 diatas, saya rekam faktur lagi dng no. seri faktur 0002 (misal), dng nilai yang benar yaitu 90.000.000.
    3. No. seri faktur 0001 (94.000.000) pada point 1 diatas kemudian saya batalkan.

    PERTANYAAN SAYA ADALAH=
    – Apakah yang saya lakukan pada poin 3 diatas betul, atau salah? jika salah mohon pencerahannya.
    – Pada saat sya menyampaikan SPT masa PPN 1111 (misal masa bulan 09) ternyata didalam lampiran pdf nya, PPN 94.000.000 juga ikut masuk dalam daftar pajak keluaran, harusnya hanya yang 90.000.000 bukan? karna yang 94.000.000 saya rasa sdh saya batalkan. Jadi seolah-olah dalam lampiran tersebut terdapat 2 kali pembayaran dalam 1kali termin. dan kira2 menjadi sebuah permasalahan atau tidak ya Pak/Bu? mohon solusinya. TERIMA KASIH.

    1. 1. Poin 3 sudah betul tidak masalah, mengingat kejadiannya sudah dilakukan. Namun mestinya merevisi faktur cukup dengan menerbitkan faktur pengganti dengan nomer fakturnya masih sama.
      2. Hal itu bisa terjadi karena saat posting SPT dilakukan sebelum pembatalan faktur dilakukan. Jadi hapus SPT dulu, lalu pastikan memang faktur yang salah sudah benar-benar batal, barulah posting SPT lagi

      1. Selamat Siang,
        – Menindaklanjuti jawaban bapak/ibu pada point 2, perlukah saya melakukan pembetulan atas SPT yg sudah terlapor?
        – Menimbulkan asumsi atau tidak dari Pajak, saya takut dianggap Kurang Bayar atas input nilai PPN yang salah (94.000.000 > yang sudah saya batalkan).

        TERIMA KASIH.

        1. Perubahan apapun yang terjadi setelah SPT dilaporkan harus diikuti dengan penyampaikan SPT pembetulan.
          Pembatalan faktur adalah hal yang wajar dan sangat biasa terjadi

  117. Selamat siang,
    Perusahaan kami membuat FP keluaran pada bulan Desember 2017, pihak konsumen tersebut minta revisi FP tersebut di bulan oktober tahun 2018.
    Bagaimana solusinya? Terima kasih

    1. Sebelum merevisi, apakah saat Desember 2017 penjual sudah menerima uang atau menyerahkan barangnya? Jika sudah maka mestinya tidak perlu direvisi, jika belum silahkan merevisi dengan membatalkan faktur yang lama dan menerbitkan faktur baru

    1. Mohon maaf, sepertinya pesan ini terlewat kami reply.
      Jika revisinya adalah penulisan alamat, maka bisa dengan membuat faktur pengganti, nomor fakturnya akan sama dengan yang awal, kapanpun diterbitkan faktur pengganti tidak masalah

  118. Dear Admin, saya telah membatalkan faktur pajak milik non PKP di bulan November 2017, apakah bisa diterbitkan di 2018 tetapi dia sudah bayar pajaknya. Mohon solusinya, karna saya bingung sekali

    1. Jika hanya sekedar bisa terbit bisa saja, namun dengan terbit faktur sekarang jadinya faktur terlambat terbit, nanti jika ada surat tagihan keterlambatan tinggal dibayar saja πŸ™‚

  119. Admin, saya mau tanya, saya tidak sengaja membatalkan fp non pkp di 2017, apa yang harus saya lakukan yah ? Pembetulan saja atau bisa ga yah buat fp gabungan di nama customer yang sama

  120. Selamat malam Pak Admin
    Saya Sudah Terbitkan FP Keluaran tgl. 20 Sept 2018…(berarti laporan pajak sy masanya bulan Sept 2018 sesuai dgn FP yg diterbitkan), tapi pihak bendahara blm melakukan pembayaran dan belum menyetor PPN dan PPh psl 22 hingga saat ini dan mungkin sd tgl 15 Okt 2018 blm dibayarkan (krn proses administrasi blm selesai)

    Pertanyaan :
    1. Jika dilakukan Pembayan/penyetoran oleh Bendahara PPn dan PPh psl 22 biasanya
    masa pajaknya dibuat masa Okt 2018 (krn pembayaran dilakukan pd bln Okt 2018)
    -. Apakah saya harus mengganti FP menjadi bulan Okt 2018 atau sy cukup melakukan
    Pemindahbukuan setelah PPn dan PPh psl 22 disetor Bendahawaran.

    2. Sementara saya akan membayar PPh Final 0,5 % Masa September 2018
    (terakhir pembayaran tgl. 15 setiap bulannya…)
    -. Apakah penyetoran PPh Final tersebut diatas saya lakukan pd Masa Sept atau Okt
    (Krn kalo menurut FP diterbitkan bulan Sept 2018 berarti masuk dalam Omset Sep
    2018, sementara pajak yg disetor oleh Bendahara bulan Okt 2018

    Mohon Bantuan, Petunjuk dan Solusinya, Terima Kasih.

    1. 1. Tidak perlu melakukan apa-apa, yang terjadi adalah terlambatnya setoran yang dilakukan bendahara jadi kekeliruan ada disana, buat kita tidak perlu merubah faktur.
      2. Semestinya jika kita termasuk yang membayar 0,5% maka tidak perlu ada pph 22 atau sebaliknya jika kita dipotong pph 22 maka tidak perlu bayar 0,5%, hal itu dapat dilakukan jika kita sudah punya Surat Keterangan. Namun jika belum punya dan mau bayar yang 0,5% maka masa pajak acuannya adalah saat uang diterima, jadi bisa saja beda masa dengan faktur pajaknya, dan ini tidak masalah

  121. Dear Admin,
    Perusahaan kami pindah KPP dan telah melakukan permintaan kode aktivasi dan password yang baru. Masalahnya semua efaktur batal di efaktur lama keluar di efaktur baru ternyata Belum diapprove , padahal faktur batal etrsebut telah di batalkan.
    Sampais ekarang belum ada solusi dari Help desk KPP baru walaupun saya telah bolak balik ke KPP, padahal saya akan melakukan pembetulan E Faktur.
    Jadi perpindahan KPP di bulan Agustus lalu, dan faktur pajak batal semua berubah menjadi belum di approve, saran dari IT KPP, saya melakukan pembuatan untuk Pembetulan bulan januari – Juli dengan menggunakan E Faktur lama, tetapi masalahnya jika ada nomer faktur peridoe Januari yang saya batalkan di bulan September kalau saya tetap menggunakan E Faktur lama, kan tidak bisa masuk dan jumlah faktur dan nilai nominal faktur pajak keluaran jadi tidak sama.
    Apakah Pak admin punya solusinya pak ?
    Mohon bantuannya, terima kasih.

    1. Dear Ibu Indah, untuk masalah dengan detil seperti ini, baru bisa memberikan jawaban jika bisa langsung cek kondisi datanya, jadi agak sulit jika menggunakan fasilitas chat/komentasr seperti ini. Kami sarankan coba lebih diintens kan saja dulu komunikasi ke KPP nya.

  122. A. Saya Rekanan (CV) Di Dinas, dan saya Tidak Ada SKB, untuk PPN, Pph Psl 22 dan Pph
    Psl 23 tetap dipotong oleh Bendahara dan Bukti pembayaran/penyetoran pajak
    tersebut selalu saya minta berupa photo copy.
    B. Omset CV tidak sampai 4,8 Milyar/Tahun, sesuai PP No. 46 (PPh Final) saya tetap
    melakukan penyetoran setiap bulannya : 1 % dari Omset Maret s/d Juni 2018 dan
    0,5 % dari Omset Juli s/d Sept 2018 (peraturan baru)
    C. untuk SPT Tahunannya selalu Nihil
    PERTANYAAN :
    1, Apakah PPh Psl 22 dan PPh Psl 23 yg telah dipotong/Dipungut oleh Bendahara tersebut
    bisa di Restitusi atau di Kreditkan kembali ke CV kami
    2. Kapankah restitusi / pengkreditan tersebut dapat dilakukan ?
    3. Bagaimanakah syarat-syaratnya, aturan dan cara melakukannya.
    Mohon Bantuan dan Pencerahannya..karena saya Sangat Awam dalam Perpajakan, atas Bantuannya kami ucapkan Terima Kasih.

    1. Dear Pak Nedi,
      mohon maaf kami terlewat mereply komentar ini.
      1. Karena kita sudah membayar pph yang final (tarif 1% atau 0.5%) maka potongan pph 22 dan 23 dr bendahara dapat dikreditkan juga untuk direstitusi
      2. Pengkreditan dan restitusi dilakukan bersamaan dengan laporan SPT Tahunan PPh badan dengan adanya status Lebih Bayar pada SPT
      3. Syaratnya adalah mengisi SPT dengan benar sehingga status Lebih Bayar dan diajukan permohonan restitusi, setelah itu KPP akan mulai prosesnya dengan melakukan pemeriksaan, silahkan ikuti prosesnya dan penuhi semua dokumen-dokumen yg akan diminta, jika kelengkapan dokumen tidak tersedia maka bisa saja restutusinya tidak disetujui

  123. selamat siang pak,
    saya mau tanya mengenai nilai invoice dan faktur pajak berbeda.
    apabila invoice yang diterbitkan sudah tidak bisa direvisi jadi kami hanya terbitkan credit note untuk revisi invoice tersebut.
    apakah boleh membuatkan FP pengganti walaupun nilai di invoicenya masih dengan nilai yang lama?
    sedangkan di faktur pajak sudah ada pengganti dengan nilai yang baru.
    apakah boleh demikian?
    jadi untuk pengganti kita hanya terbitkan dengan credit note sebagai acuan bukan invoice.

  124. dear admin..

    saya mau tanya, saya sudah melakukan pembatalan retur masukan, lalu saya upload faktur pengganti nya. ketika saya mau melakukan pembetulan kenapa upload tan retur masukan yg sudah saya upload kenapa tidak masuk ya? padahal faktur yg saya batalkan nilai nya sudah 0?
    mohon pencerahannya. terimakasih Admin πŸ™‚

    1. Hi.. Maksudnya tidak masuk itu tidak ada di lampiran SPT atau bagaimana? Coba hapus SPT dan coba ulangi posting SPT lagi, perhatikan juga tentang masa pajak posting returnya, bisa jadi tidak sama dengan masa pajak faktur yang diretur

  125. Dear admin

    saya mau tanya, ada 6 faktur pajak keluaran di efaktur kami tidak muncul tetapi sudah pernah di upload dan di cetak, cara mengembalikannya kembali bagaimana ya ?
    Terimakasih

    1. Tidak muncul di tampilan Daftar Faktur Keluaran atau tidak muncul saat posting SPT? Apakah pernah ganti-ganti menggunakan file DB?

  126. Dear Admin
    Pada masa agustus 2018 saya salah menginput faktur pajak dg npwp 000, padahal ada nomor npwp yang benar, dan saya sudah melakukan pembatalan dan menerbitkan kembali faktur pajak yang baru dan sudah berhasil dengan jumlah yang persis sama, dan atas perubahan tsb saya posting spt ppn agustus pembetulan ke 1, dengan nilai PPN lebih / kurang dibayar menjadi Rp 0, tetapi di kolom II H tidak bisa dicentang apapun untuk menyimpan dan membuat SPT pembetulan tersebut. Mohon pencerahan..

  127. Dear admin,
    Min apakah faktur pajak yang salah di nama penandatangannya bisa dibuatkan faktur pengganti ? Kan katanya penandatangan faktur pajak harus nama orang orang yang ada di akta perusahaan. Apakah ada sanksi nya ? Mohon dijelaskan min beserta pasal yg mengatur hal tersebut. Terimakasih min

    1. Bisa menggunakan faktur pengganti, penandatangan faktur bukan harus orang yang ada di akta perusahaan tapi nama orang yang sudah diberitahukan ke KPP bahwa dia akan menandatangani faktur untuk perusahaannya, ini dikenal dengan istilah pemberitahuan spesiment tanda tangan, jika penandatangan tidak memenuhi kondisi ini maka faktur dianggap tidak memenuhi syarat formal penerbitan faktur pajak

  128. Dear admin

    Saya sudah buat faktur pajak..namum tgl yang saya masukan salah..saya harusnya masukan di tanggal 27 agustus sedangkan yg saya masukan 25 oktober..bagaimana caranya mengganti..
    Catatan saya..faktur pajak saya terbit/di buat tgl 23 oktober..apakah ada solusi untuk mengganyinya

  129. Selamat siang,
    kami ada kendala terkait e-faktur pada Faktur Pajak Masukan,
    Supplier kami, tidak memberikan informasi jika faktur pajaknya diganti, tiba-tiba dikirim faktur pajak pengganti tanpa mengirimkan faktur pajak yang diganti,
    oleh admin kami, Faktur Pajak penggantinya diinput dan diupload, dan diketahui bahwa faktur pajak melebihi masa pelaporan (padahal faktur pengganti bulan Juli, dan akan dikreditkan di masa Oktober) sehingga di reject.
    Karena terjadi kendala ini, akhirnya kami meminta supplier untuk mengirimkan Faktur Pajak Normal dan baru diketahui Faktur tersebut dibuat bulan Juni, sehingga kami rencana akan mengubah pengkreditan ke bulan September.
    tetapi ketika kami upload terjadi error dengan status reject, tertuliskan Faktur Pajak tidak ditemukan atau sudah di ganti.
    ketika kami upload Faktur Pajak Pengganti dan input ulang, juga terjadi error dengan status reject, tertuliskan nomor pengganti sudah ada atau nomor faktur yang akan diganti belum diupload.
    jadi kondisi Faktur pajak masukan kami baik yang normal maupun yang pengganti direject keduanya dan tidak bisa diupload ke e-faktur.
    apa yang harus kami lakukan untuk mengatasi masalah ini pak?
    terima kasih.

    1. Masa pengkreditan faktur pajak pengganti tetap mengacu pada masa pengkreditan faktur pajak normal (acuan sesuai tanggal pada faktur pajak normal), untuk upload datanya langsung menggunakan data faktur pengganti tanpa didahului upload data faktur normalnya, jadi faktur normal hanya dilihat untuk acuan tanggal atau hitungan masa pajaknya saja. Jika sebelumnya sudah sempat entry data faktur pengganti dan reject dengan masalah masa pajaknya, maka cukup perbaiki lagi isian data yaitu ubah masa pajaknya lalu upload lagi, pastikan saat upload memang hanya ada 1 data faktur pengganti

      1. terima kasih atas masukkannya, kami sudah melakukan tetapi tetap tidak bisa diupload, akhirnya kami menanyakan ke kring pajak, dan data faktur pajak penggantinya tersangkut di server, harus di refresh dan di hapus dari pusat supaya bisa diinput kembali di e faktur kami. terima kasih pak.

  130. dear admin

    saya ingin bertanya, apakah bisa faktur pajak keluaran yg sudah terlanjur batal untuk kembali di aktifkan? saya ada ketidak sengajaan membatalkan 1 fp keluaran.

    terima kasih

  131. Admin.. tny donk… wp salah nerbitkan kode faktur. Harusnya 010 tapi dibuat 030. Pas mau bikin fp pengganti kan mestinya 030 menjadi 011. Di aplikasi ga mau. Maunya 031. Tolong masukannya. Terima kasih

      1. Tetap ga bs min. Dia mengacu faktur normalnya. Krn normalnya 030 pas fp pengganti jdnya 031, ga mau 011. Sdh sy tny ke beberapa teman ktnya memang bgitu. Tolong solusinya utk pembetulan spt masa ppn 2016. Trima ksh min

  132. dear admin

    mohon pencerahannya, apakah faktur yang sudah diterbitkan bisa dibatalkan penyebabnya adalah salah input nama barang dan nominalnya. terimakasih

  133. Dear admin. Mohon bantuannya. Jadi saya pertama sudah upload FK , kemudian ada kesalahan. Dan saya pilih pengganti maka ada yg statusnya “diganti” dan status “normal-pengganti”. Nah status “normal-pengganti” itu saya tidak sengaja terhapus dan belum di upload kembali. Bagaimana ya cara mengembalikan data FK yang status “normal-pengganti” tersebut? Karena saya ingin melakukan penggantian kembali. Sedangkan di FK yang status “diganti” tidak terdapat pilihan pengganti.
    Mohon bantuan dan solusi nya min. Terimakasih banyak.

      1. Iya betul blm di upload makanya bisa di hapus min. Karna kalau sudah di upload maka yg “normal-pengganti” tidak bisa di hapus. Saya sudah coba import dan datanya memang tidak ada. Kemudian saya tlpn kring pajak. Dan di suruh cari backupan data yg faktur keluaran masih status “normal” alias blm di ganti menjadi status “diganti” . Dan sudah ketemu backup datanya. Saya anggap db backup data lama adalah db “B” dan db terbaru adalah db “A”. Yang jadi pertanyaan saya apakah data FK yg status normal di fb “B” dapat di gabungkan ke db “A” ? Karna kan di db “A” terdapat data tersebut hanya saja statusnya “ganti”. Atau saya coba ganti saja FK yg ada di db B dgn status “normal” maka akan muncul status “normal-pengganti” dan tanpa menggabungkannya ke db A?

        1. Silahkan utak atik lagi data di DB B untuk pembuatan faktur penggantinya, lalu jika sudah jadi faktur pengganti nantinya dapat dipindahkan/digabungkan ke DB A. Untuk memindahkan bisa menggunakan ekspor dan import.

  134. Dear admin,

    Mau tanya, saya ada menerbitkan faktur ke pelanggan bulan september 2018 tetapi baru sekarang pelanggan menginformasikan bahwa NPWPnya salah. Untuk jatah nomor faktur keluaran yang saya miliki masih ada sejak Juli 2018. Pertanyaannya, kalau saya membatalkan faktur pajak yang lama (september 2018) dan membuat faktur pajak baru sekarang dengan tanggal yang sama (september 2018) dan melakukan SPT pembetulan september 2018, apakah ada resiko denda 2%?

    Terima kasih

  135. Saya ingin bertanya apakah faktur normal yang saya telah terbitkan bisa saya ganti dengan faktur pangganti akan tetapi faktur pengganti tersebut apakah dapat berbeda bulan?

    1. Faktur pengganti tetap dapat diganti lagi seterusnya sampai tidak terbatas. Tanggal faktur pengganti adalah tanggal saat dibuatnya faktur pengganti tersebut, tidak ada masalah beda bulan ataupun beda tahun, namun tetap perhatikan bahwa nantinya faktur pengganti (berapapun tanggalnya) akan masuk di SPT bulan yang sama dengan faktur normalnya

  136. Dear admin
    mohon ijin bertanya, saya buat faktur pajak tertanggal 30 september 2018 namun belum saya upload dan saya printscreen untuk diajukan ke lawan transaksi yg kebetulan “Pemungut Bendaharawan”. Selanjutnya diproses dan dibayarlah PPN tersebut oleh lawan transaksi, kemudian faktur pajak yg tadi saya upload “error” setelah itu saya hapus dan bikin baru namun lupa mengganti tanggal sehingga tanggal yg tertera adalah tanggal sekarang 07 Desember 2018. Kondisi seperti ini apa yang harus saya lakukan??

    terimakasih

      1. jika lawan transaksi tidak mau mengganti bgmn? karena no fakturnya harus sama seperti yang kami serahkan dan karena PPNnya sudah dibayar. apa tetap saya biarkan nanti pembetulan di lapor tahunan?

        1. Secara substansi sepanjang nilai PPN terutang tetap tdk berubah maka tanggal faktur keliru tdk terlalu masalah, jadi jika memang saat ini ingin tetap pake faktur yang lama, tidak apa.

  137. mohon ijin bertanya, saya buat faktur dengan nilai kontrak 75.681 sekian namun salah, setelah itu sudah saya ganti tapi masih ada yang salah, lalu faktur pengganti yang salah tersebut sudah saya batalkan, saya mau mebuat faktur pengganti yang baru tapi tidak ada tombol di menunya, apa yang harus saya lakukan

    terima kasih

    1. Faktur pengganti jika telah dibatalkan maka tidak akan dapat diapa-apakan lagi, sudah selesai dengan batal. Jadi yang perlu dilakukan adalah membuat faktur nomor baru.

  138. faktur status reject keterangan ETAX API 10005…tidak bisa diedit karna salah tanggal kode ETAX 200027..apabila dihapus apakah nomor faktur tersebut masih bisa digunakan…karna status reject berarti belum aprove .mohon solusi

  139. Dear admin,
    Ada beberapa faktur pajak yang salah transaksi di masa kemarin. Dan itu karena double faktur. Apakah harus dibatalkan?
    Sedangkan saya terbersit ide, daripada dibatalkan mendingan diganti dengan transaksi masa sekarang. Apakah itu bisa dilakukan? Apakah double faktur di masa kemarin harus dibatalkan? Mohon pencerahannya
    Trimakasih

    1. Mestinya itu dibatalkan, jika digunakan untuk transaksi yang sekarang ada 2 masalah karena faktur pengganti itu tidak bisa merubah masa pajak dan tidak bisa berubah identitas pembelinya

  140. Min, mau tanya. Saya awam soal e faktur. Kemaren bikin faktur keluaran untuk BUMN dengan kode lawan transaksi 01, dan sudah dibayar PPNnya. Mungkin mereka ga ngecek juga.
    Cara menggantinya bagaimana?

  141. Selamat siang Admin, Jika ada dobel transaksi di tahun lalu ( 2017 ) bagaimana perlakuan untuk faktur pajaknya?apakah masih bisa di batalkan dan dilakukan pembetulan SPT?

  142. saya salah memuat lawan transaksi, dan faktur sdh terlanjur saya batalkan, masalahnya untuk mmembuat faktur pengganti saya sdh kehabisan NSFP, sementara untuk meminta NSFP baru tidak bisa krn SPT masa belum diperbaiki/tidak dapat mencetak CSV bgmn solusinya

    1. untuk SPT yang gagal membuat CSV ini masalahnya kenapa? untuk faktur yang sudah terlanjur batal memang perlu untuk membuat faktur lagi dengan nomor baru

  143. Dear Admin,
    Saya ingin menanyakan jika faktur pajak yang dibuat terdapat kesalahan dalam jenis itemnya sehingga saya harus membuat faktur pengganti.
    Pertanyaannya apakah saya harus membuat spt pembetulan atas faktur pengganti tersebut jika saya sudah melaporkan spt yang normal?

  144. Dear Admin,
    Saya sudah membuat FP dengan nomor seri 010, namun saya baru dapat kabar lagi dari custommer saya bahwa ingin mengganti FP dengan seri 070. Karena daerah pekerjaannya di Batam, dimana merupakan daerah free trade zone. Apa solusinya bisa dengan mengganti FP seperti yang telah disebutkan diatas? atau membatalkan faktur terlebih dahulu lalu menerbitkan faktur yang baru?

  145. Dear admin.saya ingin bertanya. Apakah database 2018 dan 2019 harus di pisah? Atau di gabung tidak apa”? Jika harus di pisah dan saya sudah terlanjur membuat faktur baru tahun 2019 di database tahun 2018 apa yang harus saya lakukan? Dan dalam pembuatan faktur 2019 saya sudah menggunakan nomer faktur untuk tahun 2019.

      1. Baik admin terimakasih. Kalau untuk pengembalian nomer faktur THN 2018 baru saya urus bsk boleh tidak ya? Atau harus di urus secepatnya?? dan cara pengembalian nya bagaimana ya? Harus bawa laptop ke KPP atau tidak ya?

  146. Min saya pegawai baru di perusahaan, nah faktur yg sayabbuat itu ke klik batal, selanjutnya saya rekam ulang dengan isian yg sama dengan faktur yg di batalkan tadi, apakah tidak masalah nantinya? Di spt masa misalnya

  147. Halo admin, saya mau tanya soal faktur pajak yg sukses terupload di efaktur, namun ketika di cek ulang ternyata terjadi kesalahan nama keterangan dan dpp nya. Sementara saya harus lapor untuk PPN masanya. Menurut admin bagaimana ya?

  148. Siang Admin, saya salah buat tanggal faktur keluaran , jadi beda masa, harusnya masuk masa desember 2018 , tapi saya buat di masa januari 2019. untuk mengganti ke masa sebelumnya ini bagaimana ya? Terima Kasih sebelumnya.

  149. Siang min , saya upload pajak masukan tapi setelah di cek nomor seri faktur nya salah ketik , sedangkan pajak masukan tidak seperti pajak keluaran yang ada tanda klik ubah , cara mengubahnya bagaimana ya ? terima kasih

  150. Min kalo salah input masa pajak masukan gimana yah? Harusnya masa bulan 2, jadi faktur pajak masukan ga ada keterangan approve sukses… gimana yah itu?

  151. Saya upload spt bulan desember 2018 pada bulan januari 2019. tapi ternyata saya tidak sadar kalau spt bulan desember yang saya buat itu tahun 2019. mohon untuk solusinya segera.
    Terima Kasih

  152. dear admin,
    mau tanya mengenai retur pajak keluaran.
    pd bln 11 kami ada penjualan ke PT. X, lalu dia pd tgl 30nov menerbitkan nota retur dgn DPP : 39.000.000
    PPN : 3.900.000
    lalu tbtb retur ini dibatalkan oleh PT. X dan di kita statusnya juga batal. lalu PT X mengeluarkan nota retur lagi dengan nomor seri yang sama dan nominal yg sama sprti yg pertama diterbitkan, hanya saja tanggal retur nya jadi tgl 1des dan no dokumennya dibedakan. lalu pas kami mau input di retur keluaran tdk bisa senilai diatas, karena sdh limit nominalnya. itu gimna ya min? tolong beri solusinya. thx

  153. dear admin,
    saya mau mengganti alamat pada faktur pajak keluaran yang sudah diapprov apakah bisa?? kalua memang tidak bisa, apakah faktur pajak nya bisa di batalkan? kalau membuat faktur pajak baru, apakah tanggal sama bulannya bisa seperti FK yang lama?? terima kasih -_-

  154. Dear admin, saya mau tanya, apabila ada kasus double invoice, dimana invoice diterbitkan dengan dua nomor invoice dan nomor faktur pajak yg berbeda, tetapi sebenarnya invoice dan faktur pajak tsb utk satu transaksi yang sama. Apakah bisa dilakukan pembatalan terhadap salah satu faktur pajak tsb? Dan jika dilakukan pembatalan faktur pajak yang sudah dilaporkan, apakah ada sanksi/denda utk perusahaan? Mohon bantuannya, terima kasih

  155. Selamat sore min,mau tanya nih pajak masukan sudah di input tapi keterangan di status efaktur batal.
    setelah di input lagi dan mau di apload muncul error etax 20011.solusinya apa yah min.?
    terima kasih

  156. Admin mohon dibantu,
    Saya input pajak masukan, terus keterangan di status faktur itu batal, sedangkan dia tidak batal. Itu batal karena salah pencet atau memang dari pihak si penjual ya ?
    Terimakasih

  157. Admin mohon dibantu,
    Kami sebagai pemungut, Rekanan menerbitkan faktur pajak bulan January dengan kode 030. namun belum kami terima. Pada bulan February mereka menerbitkan kode faktur pajak pengganti 031.dengan nomor Faktur pajak yang sama. untuk tanggal Invoice mereka membuat sama dengan tanggal faktur pajak pengganti di bulan February. Untuk kejadian seperti ini apakah diperbolehkan atau harus dilakukan faktur pajak pembatalan oleh supplier/ rekanan. Mohon pencerahannya. jika bisa bersama aturannya.

    Terima kasih

    1. Tidak ada masalah terhadap faktur pengganti tersebut, namun untuk kelengkapan informasi usahakan tetap mendapatkan lembar faktur yang normal dan penggantinya

  158. Dear admin,

    mohon pencerahan nya, FPK kami ganti sebanyak 2x yaitu yang 1. perubahan keterangan stempel elektronik untuk faktur pajak 070. kemudian yang 2. dikarenakan pihak pembeli tidak menghendaki ada nya faktur gabungan yang di maksudkan ada nya surat jalan sebanyak 2x yaitu kekurangan pengiriman dan pelunasan pengiriman barang. sehingga mereka minta fpk di jadikan 2 yaitu pada tgl surat jalan yg pertama dan pada surat jalan yang ke dua. kemudian di karenakan telah berlalunya bulan pada bln transaksi tsb. pihak penjual tdk menghendaki penerbitan nomor seri baru untuk kekurangan nya. dimana untuk fpk pengganti terlanjur sudah aprrove untuk srt jalan 1 dengan nominal DPP yg berbeda. kemudian kami sepakat untuk mengembalikan kembali Fpk sesuai yg 070. tetapi sewaktu input fpk pengganti yg 3x status reject keterangan sdh pernah di input. apakah memang ada batasan untuk jumlah fpk penggantinya? apa solusi nya agar bisa kembali ke nilai DPP awal? trimakasih

    1. Penerbitan faktur pengganti tidak ada batasan berapa kali, yang perlu diperhatikan lagi adalah saat menerbitkan pengganti harus dalam posisi faktur pengganti yang sebelumnya sudah approval sukses, jadi satu per satu, dan 1 faktur juga tidak dapat dibuat untuk dipecah jadi 2 faktur pengganti, faktur yang satunya pasti dengan nomor yang baru

  159. Siang admin. Mau nanya. Jadi tadi pagi saya kan buat faktur keluaran sebanyak 2 FK. Nah ternyata barang blm jadi, sehingga faktur harus di batalkan. Jadi dlm 5 menit 2 faktur tersebut saya batalkan. Apakah tdk apa” min? Lalu harus dilaporkan ke KPP atau tdk ya min? Jika harus di laporkan bagaimana proses pelaporannya ya? Adakah syarat”nya? Terimakasih min. Mohon bantuannya

      1. Ikut terlapor tapi tidak usah di bayarkan kan min? Karna nanti nominal berubah jadi nol kan ya min? Berarti saya tidak usah lapor ke KPP ya?

  160. Min mau tanya, kalo nsfp tahun ini kan habis. Trs kalo mau minta lagi itu nomer seri faktur pajaknya di sisain satu dlu baru minta lagi ke KCP atau dihabisin dlu trs baru minta?

  161. Sore Admin.. saya ingin tanya apakah ada batas waktu untuk membuat faktur pajak pengganti? misal saya menerbitkan faktur pajak normal di bulan jan 2019, lalu saya ingin membuat faktur pajak pengganti di bulan juni 2019? apakah bisa? apakah ada batas waktu maksimal untuk membuat faktur pajak pengganti? mohon infonya. terima kasih.

    1. Tidak ada batasan waktu untuk menerbitkan faktur pajak pengganti (sepanjang belum dilakukan pemeriksaan), yang perlu diperhatikan adalah berapapun tanggal di faktur pengganti maka data tetap akan masuk di masa pajak tempat faktur normalnya berada

  162. Min, mau numpang tanya, di kantor saya diberlakukan peraturan oleh tim pajak perusahaan sebagai berikut: Penarikan data Pajak Keluaran misalkan bulan May 2019 akan dilakukan paling lambat 21 Juni 19 oleh tax team company.
    Oleh karena itu apabila ada revisi untuk FP May 2019 harap dilakukan sebelum 20 Juni 19. Dan revisi sebenarnya masih bisa dalam periode 3 bulan kah atau lebih?
    Karena segala revisi yang dilakukan setelah tanggal 20 Juni tidak akan ter capture di dalam pelaporan ke Kantor Pajak.
    Hal ini berpotensi timbulnya sanksi atas kurang bayar yang mungkin terjadi atas revisi FP yang tidak dilaporkan tersebut sebesar 2% per bulan.==> ini statement dari team pajak perusahaan saya. Apakah solusinya supaya bisa tetap revisi dan tidak dikenakan sanksi?

    Thanks Min

    1. Revisi faktur pada dasarnya bisa dilakukan kapan saja bahkan melebihi waktu 3 bulan, namun setelah faktur direvisi maka SPT harus lapor lagi, jadi kebijakan itu biasanya untuk mencegah kerepotan-kerepotan karena harus lapor ulang SPT nya. Tapi secara teori hal itu tetap bisa dilakukan, pembetulan SPT juga bisa dilakukan kapan saja sepanjang belum dilakukan pemeriksaan.

  163. Dear admin. Mohon pencerahan nya:
    Saya mengalami kesalahan input npwp , dengan percaya diri saya terbitkan faktur pengganti namun di faktur pengganti tsb tenyata npwp tidak bisa diganti. Mana yg saya harus lakukan ? 1.Mengupload faktur pengganti tsb lalu membatalkan nya lalu menginput data baru atau 2. langsung menghapus transaksi tsb lalu menginput data baru ? Mohon bantuan nya terimakasih,,,,

  164. Dear admin , saya ingin bertanya. Kemarin tgl 13 saya sudah melakukan pelaporan pajak bulan mei. Nah ternyata ada 2 data faktur keluaran di bulan mei yg tertinggal ,jadi blm terlaporkan. Solusinya bagaimana ya? Apakah tidak apa” jika ada data faktur yg tertinggal tetapi yg sebelumnya sudah saya laporkan?
    Dan apa saya laporkan saja faktur yg tertinggal dgn cara seperti biasa melaporkan pajak. Atau harus menggunakan cara lain? Terimakasih

  165. Dear admin, saya ada salah input nomor npwp dan rencananya faktur pajak akan di batalkan, masalahnya untuk membuat kembali faktur pajak yang baru saya sudah tidak ada jatah nomor seri pajaknya ( tanggal faktur di bulan april sedangkan saya baru dapat info di bulan juni ), mohon sarannya, terima kasih

    1. Jika salah NPWP memang harus dengan cara membatalkannya. Dan setelah itu harus membuat faktur pajak baru, dan jika membuat baru maka tanggal faktur harus sesuai dengan jatah nomor yang ada. Jika jatah nomor ternyata tanggalnya tidak ada yang pas sesuai tanggal transaksi maka faktur jadinya terbit dengan tanggal yang terlambat (terlmabat maksudnya tanggal melebihi atau setelah transaksi).

  166. Dear admin, saya ingin bertanya. Pada bulan 4 saya sudah selesaikan pajak nya (upload pajak, lapor spt, bayar pph, kurang bayar, dll). Namun bulan 6 ini ada kendala dimana sebagian dari kuantitas barang tsb (masa pajak bulan 4) akan dikembalikan. Setelah berdiskusi kami setuju akan mengubah kuantitas barang tsb, tetapi kami sudah melapor spt / menyelesaikan masa pajak bulan 4, apakah masih bisa dilakukan fp pengganti atau dengan pembetulan spt ataupun ada alternatif lain? Thanks min

    1. Bisa dilakukan salah satu opsi ini:

      1. Buat faktur pengganti dan akan ada pembetulan SPT April
      2. Minta retur dari pembeli dan tidak perlu ada pembetulan SPT April

Tinggalkan Balasan

Alamat surel Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *